A、正确
B、错误
答案：A
解析：解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第三章第三十四条“国资监管机构负责审核国家出资企业的增资行为。其中,因增资致使国家不再拥有所出资企业控股权的,须由国资监管机构报本级人民政府批准。”
A、正确
B、错误
答案：A
解析：解析:《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委32号令)中第三章第三十四条“国资监管机构负责审核国家出资企业的增资行为。其中,因增资致使国家不再拥有所出资企业控股权的,须由国资监管机构报本级人民政府批准。”
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第115题,商业银行并购贷款申请的时间节点和一般流程是什么?并购贷款申请一般流程为项目申请、业务初评、尽职调查、风险评估、信贷审批、贷款承诺、文本制备、银团筹组安排(如果是银团贷款)、放款条件落实与审核信用、股权托管与支付对价、贷款回收、贷后检查与后评估等。
A. 口头警示
B. 监管谈话
C. 要求公开致歉
D. 行政罚款
解析：解析《上海证券交易所科创板股票上市规则》第十四章第二节,14、2、2上海证券交易所可以根据本规则及上海证券交易所其他有关规定,视情节轻重对监管对象采取下列监管措施:(一)口头警示;(二)书面警示;(三)监管谈话;(四)要求限期改正;(五)要求公开更正、澄清或说明;(六)要求公开致歉;(七)要求聘请保荐机构、证券服务机构进行核查并发表意见;(八)要求限期参加培训或考试;(九)要求限期召开投资者说明会;(十)要求上市公司董事会追偿损失;(十一)对未按要求改正的上市公司股票实施停牌;(十二)对未按要求改正的上市公司暂停适用信息披露直通车业务;(十三)建议上市公司更换相关任职人员;(十四)向相关主管部门出具监管建议函;(十五)上海证券交易所规定的其他监管措施。
解析：解析:《中国南方电网有限责任公司控股上市公司并购重组管理办法》,第二章第四节第四节并购重组后评价及整合中第二十二条规定:并购重组完成后,公司控股上市公司需对目标公司进行整合,包括战略整合、业务整合、制度整合、公司治理整合、组织与人力资源整合、文化整合、财务整合等。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第171条:……为了维护广大中小投资者的合法权益,对于上市公司的并购交易,通常把交易标的在作价基准日后到并购交接日前的盈利也归属于上市公司。
A. 路演
B. 定价
C. 配售
D. 贷款
解析：解析《中国南方电网有限责任公司首次公开发行股票并上市管理办法》第二章第六节第三十六条。第三十六条拟上市单位取得证券监管机构同意发行或注册的意见后,按规定向交易场所提交发行上市阶段的信息披露、发行申请文件、上市申请文件等有关发行上市的材料。拟上市单位履行路演、定价、配售等程序后,首次公开发行的股票在证券交易所挂牌交易。
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第86题,在估值和定价中,财务顾问通常考虑的定价调整因素包括,收购股份比例、交易性质、商业意义等。
A. 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元,或者最近2个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元
B. 最近一期未不存在未弥补亏损
C. 发行前股本总额不少于人民币5000万元
D. 最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
解析：解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第二章发行条件
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第115题,商业银行并购贷款申请的时间节点和一般流程是什么?并购贷款申请一般流程为项目申请、业务初评、尽职调查、风险评估、信贷审批、贷款承诺、文本制备、银团筹组安排(如果是银团贷款)、放款条件落实与审核信用、股权托管与支付对价、贷款回收、贷后检查与后评估等。
A. 保荐机构
B. 公司总部
C. 董事会
D. 股东大会
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第五章第八节第185条。
保荐机构应对发行人在审核期间进行现金分红的必要性、合理性、合规性进行专项核查,就实施现金分红对发行人财务状况、生产运营的影响进行分析并发表明确意见。
A. 根据市场中的替代原理,将待估土地与具有替代性的,且在估价时点近期市场上交易的类似地产进行比较,并对类似地产的成交价格作适当修正,以此估算待估土地客观合理价格的方法。
B. 将预计的待估土地未来正常年纯收益(地租),以一定的土地还原利率将其统一还原为评估时点后累加,以此估算待估土地的客观合理价格的方法。
C. 以开发土地所耗费的各项费用之和为主要依据,再加上一定的利润、利息、应缴纳的税金和土地所有权收益来确定十地价格的方法。
D. 将被估房地产开发后的预期价值,扣除正常投入费用、正常税金及合理利润后,依据该剩余值测算被估房地产价值的方法。
解析：解析《上市公司并购重组问答》第95题,市场比较法是根据市场中的替代原理,将待估土地与具有替代性的,且在估价时点近期市场上交易的类似地产进行比较,并对类似地产的成交价格作适当修正,以此估算待估土地客观合理价格的方法。
