A、 2
B、 3
C、 4
D、 5
答案：A
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第四节主板、科创板、创业板上市条件对比
A、 2
B、 3
C、 4
D、 5
答案：A
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票并上市》第四节主板、科创板、创业板上市条件对比
A. 五分之一
B. 四分之一
C. 三分之一
D. 二分之一
解析：解析《深圳证券交易所股票上市规则》6、3、8上市公司董事会审议关联交易事项时,、、、、、、该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:《首次公开发行股票并上市管理办法 》第二章 发行条件-第二十四条:
发行人编制财务报表应以实际发生的交易或者事项为依据;在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎;对相同或者相似的经济业务,应选用一致的会计政策,不得随意变更。
A. 弥补亏损和非生产性支出
B. 投资于科技创新领域的业务
C. 不符合国家相关法律、行政法规规定的领域
D. 严重影响公司生产经营的独立性的业务
解析：解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第二章第二节发行可转债第十五条
解析：解析:《上市公司证券发行管理办法》第五章信息披露-第四十九条:
上市公司发行证券,应当由证券公司承销;非公开发行股票,发行对象均属于原前十名股东的,可以由上市公司自行销售。
A. 是否取得合法权属证书或证明其拥有合法所有权的其他文件
B. 是否存在产权纠纷或潜在争议
C. 是否依法履行取得资产的法律程序
D. 是否存在逾期未偿还借款
解析：解析《上市公司并购重组问答》第67条提到:尽职调查主要关注目标公司主要资产是否取得合法权属证书或证明其拥有合法所有权的其他文件,是否存在产权纠纷或潜在争议,是否依法履行取得资产的法律程序。D项属于重大债权债务问题。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:契约制私募股权基金不能成为发行人控股股东。
(资本运营丛书,114问)
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第81题,如以发行股份的方式收购股权,通常签署《发行股份购买资产协议》、《盈利补偿协议》等协议。
解析：解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第三章第三十二条
A. 业务和盈利来源相对稳定,不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
B. 高级管理人员和核心技术人员稳定,最近二十四个月内未发生重大不利变化
C. 公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法,能够持续使用,不存在现实或可预见的重大不利变化
D. 不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项
解析：解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件,第一节一般规定,第七条:
上市公司的盈利能力具有可持续性,符合下列规定:
(一)最近三个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为计算依据;
(二)业务和盈利来源相对稳定,不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形;
(三)现有主营业务或投资方向能够可持续发展,经营模式和投资计划稳健,主要产品或服务的市场前景良好,行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化;
(四)高级管理人员和核心技术人员稳定,最近十二个月内未发生重大不利变化;
(五)公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法,能够持续使用,不存在现实或可预见的重大不利变化;
(六)不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项;
(七)最近二十四个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降百分之五十以上的情形。
