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407、发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的,发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的,发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的,除依照《证券法》的有关规定处罚外,中国证监会将采取()不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

A、 终止审核并在36个月内

B、 终止审核并在24个月内

C、 终止审核并在12个月

D、 终止审核

答案:A

解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第五章监管和处罚-第五十二条:发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的,发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的,发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的,除依照《证券法》的有关规定处罚外,中国证监会将采取终止审核并在36个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

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107、 中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前,发现相关重大事项导致上市公司不符合发行条件的,应当撤销注册。且撤销注册后,证券已经发行尚未上市的,上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aac-e038-c003-bc7499099f00.html
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417、利润实现数未达到盈利预测的()的,除因不可抗力外,中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-1620-c044-ce3414c8e901.html
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102、发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市,应当按照中国证监会制定的信息披露规则,编制并披露招股说明书,保证相关信息真实、准确、完整。信息披露内容应当简明清晰,通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。中国证监会制定的信息披露规则是信息披露的( )。
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49.在没有采用债务融资的收购中,为什么在收购完成以后的会计期内会有和收购款相关的财务费用产生?
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41、公司控股上市公司进行并购重组,应当按照法律法规、监管规定和公司章程履行审批决策程序,原则上需经公司控股上市公司董事会 、 审议通过。
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175、控股上市公司股票交易价格因重大资产重组的市场传闻发生异常波动时,控股上市公司应当 ,核实有无影响控股上市公司股票交易价格的重组事项并予以澄清,不得以相关事项存在不确定性为由不履行信息披露义务。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6c-2968-c003-bc7499099f00.html
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143、股票发行定价中,公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。
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36、通常收购方的财务战略主要有:
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42、律师事务所在并购业务中发挥哪些作用?
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442、下列关于中国证监会审核发行证券的申请的程序错误的是()。
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407、发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的,发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的,发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的,除依照《证券法》的有关规定处罚外,中国证监会将采取()不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

A、 终止审核并在36个月内

B、 终止审核并在24个月内

C、 终止审核并在12个月

D、 终止审核

答案:A

解析:解析《首次公开发行股票并上市管理办法》第五章监管和处罚-第五十二条:发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的,发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的,发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的,除依照《证券法》的有关规定处罚外,中国证监会将采取终止审核并在36个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施。

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107、 中国证监会作出予以注册决定后、上市公司证券上市交易前,发现相关重大事项导致上市公司不符合发行条件的,应当撤销注册。且撤销注册后,证券已经发行尚未上市的,上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第三章第三十四条

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417、利润实现数未达到盈利预测的()的,除因不可抗力外,中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

A.  百分之三十

B.  百分之五十

C.  百分之八十

D.  百分之二十五

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第六章监管和处罚第六十七条:利润实现数未达到盈利预测的百分之五十的,除因不可抗力外,中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

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102、发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市,应当按照中国证监会制定的信息披露规则,编制并披露招股说明书,保证相关信息真实、准确、完整。信息披露内容应当简明清晰,通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。中国证监会制定的信息披露规则是信息披露的( )。

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第四章 信息披露 第三十三条】

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49.在没有采用债务融资的收购中,为什么在收购完成以后的会计期内会有和收购款相关的财务费用产生?

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第148题

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41、公司控股上市公司进行并购重组,应当按照法律法规、监管规定和公司章程履行审批决策程序,原则上需经公司控股上市公司董事会 、 审议通过。

解析:解析:《中国南方电网有限责任公司控股上市公司并购重组管理办法》,第二章第二节审批决策中第八条规定:公司控股上市公司进行并购重组,应当按照法律法规、监管规定和公司章程履行审批决策程序,原则上需经公司控股上市公司董事会、股东大会审议通过。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-ad45-1198-c003-bc7499099f01.html
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175、控股上市公司股票交易价格因重大资产重组的市场传闻发生异常波动时,控股上市公司应当 ,核实有无影响控股上市公司股票交易价格的重组事项并予以澄清,不得以相关事项存在不确定性为由不履行信息披露义务。

解析:解析:控股上市公司股票交易价格因重大资产重组的市场传闻发生异常波动时,控股上市公司应当及时向证券交易所申请停牌,核实有无影响控股上市公司股票交易价格的重组事项并予以澄清,不得以相关事项存在不确定性为由不履行信息披露义务。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第三章,第十七条)

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143、股票发行定价中,公开发行股票数量在()万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。

A.  1000

B.  2000

C.  3000

D.  4000

解析:解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第17问发行定价方式有哪些,各有什么优势“公开发行股票数量在2000万股(含)以下且无老股转让计划的,可以通过直接定价的方式确定发行价格。”

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36、通常收购方的财务战略主要有:

A.  通过并购提高每股收益

B.  通过并购实现低成本扩张,获取规模效益和协同效应

C.  分散经营风险或降低资本成本率

D.  以上都正确

解析:解析《上市公司并购重组问答》第41条提到:通常收购方的财务战略主要有三种:一是通过并购提高每股收益,这要求被收购方的市盈率要低于收购方,因此般来说上市公司收购非上市公司难度较小;二是通过并购实现低成本扩张,获取规模效益和协同效应,这要求目标公司与收购方至少存在某种互补;三是分散经营风险或降低资本成本率,这要求目标公司有较好的发展前景或现金流。此外还有以避税和筹资等为目标的财务战略。企业应根据自身发展战略制定明晰的财务战略,并以财务战略指导并购活动,以期达到降低并购风险,提高并购效益的目的。

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42、律师事务所在并购业务中发挥哪些作用?

A.   标的资产、、上市公司和交易对方的相关法律问题和事项进行充分的核查验证

B.   拟订并购相关协议等法律文件

C.   对并购的有关申请文件提供鉴证意见

D.   以上都正确

解析:解析《上市公司并购重组问答》第56条提到:律师事务所在并购业务中发挥哪些作用?①按照中国证监会、证券交易所等的各项规定,对标的资产、、上市公司和交易对方的相关法律问题和事项进行充分的核查验证,并出具法律意见书;②拟订并购相关协议等法律文件;③对并购的有关申请文件提供鉴证意见。

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442、下列关于中国证监会审核发行证券的申请的程序错误的是()。

A.  收到申请文件后,五个工作日内决定是否受理

B.  中国证监会受理后,对申请文件进行初审

C.  中国证监会审核申请文件

D.  中国证监会作出核准或者不予核准的决定

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第四章发行程序,第四十六条:
中国证监会依照下列程序审核发行证券的申请:
(一)收到申请文件后,五个工作日内决定是否受理;
(二)中国证监会受理后,对申请文件进行初审;
(三)发行审核委员会审核申请文件;
(四)中国证监会作出核准或者不予核准的决定

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