A、 总经理
B、 财务总监
C、 财务经理
D、 财务顾问
E、 法律顾问
答案：DE
解析：解析:本题考察的是筹资方案的审核。在筹资方案的可行性评估中,必要时可聘请财务顾问、法律顾问共同参与决策。
A、 总经理
B、 财务总监
C、 财务经理
D、 财务顾问
E、 法律顾问
答案：DE
解析：解析:本题考察的是筹资方案的审核。在筹资方案的可行性评估中,必要时可聘请财务顾问、法律顾问共同参与决策。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:本题考核授权控制的具体运用。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:“三重一大业务”必须集体决策审批。
A. 授权审批控制
B. 财产保护控制
C. 不相容职务分离控制
D. 会计系统控制
解析：解析:参见《企业内部控制基本规范》第四章 控制活动 第二十九条:企业应当编制常规授权的权限指引,规范特别授权的范围、权限、程序和责任,严格控制特别授权。
A. 正确
B. 错误
D. 询问、检查、观察和重新执行
【正确答案】A
A. 编制评价报告
B. 制订内部控制评价工作方案
C. 组成评价工作组
D. 确定评价方法
解析：解析:制订内部控制评价工作方案后,再开展组成评价工作组、现场测试、缺陷认定、汇总评价结果、编制评价报告等工作。
A. 授权控制
B. 不相容职务分离控制
C. 会计记录控制
D. 财产保护控制
解析：解析:本题考察的是资产保护控制。财产保护控制,是保证财产的安全完整。限制接近、接触记录、法律保全等控制措施,都是为了合理保证无形资产的安全完整。
A. 现有客户管理不足,可能导致客户丢失
B. 潜在市场需求开发不够可能导致客户丢失或市场拓展不利
C. 客户档案的不健全,可能导致客户选择不当
D. 缺乏合理的资信评估,可能导致销售款项不能收回
E. 消费者满意度不足
解析：解析:本题考核客户开发与信用管理环节的主要风险。C选项是收款环节的主要风险。E选项是客户服务环节的主要风险。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:企业应当合理分析、准确掌握董事、经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好,采取适当的控制措施,避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。
A. 正确
B. 错误
