在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理的前提下，可以先与非自然人客户建立业务关系，原则上应在建立业务关系后的（）内完成该客户的受益所有人身份识别工作。

金融机构与客户发生假币纠纷的，若相应存取款、货币兑换等业务的记录在中国人民银行规定的记录保存期限内，金融机构应当提供相关记录。

误收是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中，将假币作为真币收入的行为。

会计人员离开会计工作岗位、退休、解除劳动关系的，其个人名章应由使用人或会计主管按规定上缴，由法人机构统一销毁。

营业机构重要空白凭证管理员临时离岗、休班时，必须将凭证全部清点交接后，再与接交人进行权限交接。

对外出售重要空白凭证应验证客户身份，并根据客户业务量适量出售。

凭证使用人应按凭证号码顺序签发重要空白凭证，不得跳号使用，但可以根据客户需要对银行卡进行跳号使用。

办理存折账户存取款业务过程中，因打印机故障等原因造成存折打印错误的，可手工填写取款记录并签章。

办理存单开户业务时，因打印机故障等原因造成存单打印错误的，可直接进行换单处理。

现金支票、转账支票、单位定期存单、印鉴卡片、储蓄存单、存款存折、一本通存折都属于重要空白凭证。

硬件数字证书载体（USBKEY）、动态令牌、支付密码器、柜员卡等用于进行身份认证的实物可比照重要空白凭证管理。