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365.现金交接应当面清点,不准以支票套取现金,结账时出现多出款,应当在当日列账上缴,严禁保留账外现金,短少款由责任者当时赔偿,不准以运输收入进款或找零款顶数滚欠。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
364.运输收入进款遵守先交款后结账原则,按日进行结账,结账时间除特殊规定外统一规定为18点,客运营业单位的售票结账时间可为交接班时间,12306网站售票结账时间为18点,旅客列车结账时间为本次乘务工作终了,当月运输收入进款应当在当月列账。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
363.旅客列车扫码支付结算单位商户账号的运输收入进款,应当在办理结账后,及时结转到本单位运输收入专户。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
362.客货营业单位运输收入进款必须在收款次日24点前送存银行,并按规定时间全部汇缴上级运输收入专户。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
361.铁路电子支付平台管理部门开设电子支付进款资金专户,旅客列车扫码支付结算单位开设商户账号和运输收入专户,铁路电子支付结算手续费费率执行集团公司统一的费率。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
360.少缴款处理期限不得超过30天,对超过期限未处理的少缴款,转同级运营财务部门先予垫付,由其向责任单位追款,由责任单位赔偿。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
359.营业窗口(指客货营业单位、客运售票和货运制票收款窗口、客票代售点、铁路无轨车站、旅客列车班组等)结账时,出现应缴款和实缴款不符时,列报溢收款、短少款科目,在进款交接款后的对账或收入管理部门的审核,查出应缴款和实缴款不符时,应当填发通知书列报相应科目,处理时列报相应科目。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
358.多、少收款超过150天无法处理时,少收款由责任者归还,责任者无力归还或少收款属单位责任的,由单位负责归还,在责任单位营业外支出科目列支,多收款转运营财务部门列营业外收入。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
357.收入管理部门审核客货票据查出多、少收款时,应当填发“票价订正通知书”“补款通知书”“退款通知书”,通知原收款客货营业单位办理退补【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
356.到站单位查出发站原收运输费用计算错误造成少收款时,应当发电报通知发站及其收入管理部门查询答复后办理补款,补收款列其他收入科目。【出自《铁路旅客运输收入管理规程》】
