A、 基金利润是基金在一定会计期间的经营成果
B、 基金利润就是收入减去费用后的净额
C、 直接计入当期利润的利得和损失是基金利润的构成部分
D、 基金利润来源主要包括利息收入、投资收益和其他收入
答案:B
解析:解析:选项B错误,利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。
A、 基金利润是基金在一定会计期间的经营成果
B、 基金利润就是收入减去费用后的净额
C、 直接计入当期利润的利得和损失是基金利润的构成部分
D、 基金利润来源主要包括利息收入、投资收益和其他收入
答案:B
解析:解析:选项B错误,利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。
A. 越高
B. 越低
C. 没变化
D. 不确定
解析:解析:投资期限越长,立马变现的需求就越低,对流动性的要求就越低。
A. 交易佣金
B. 过户费
C. 证管费
D. 上市年费
解析:解析:当前,我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。选项D,上市年费属于基金运作费。
A. 接受董事长的指示,对公司经营活动进行决策
B. 对于公司为股东提供担保的,应该予以抵制,并向中国证监会及相关派出机构报告
C. 不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员
D. 公平对待所有股东
解析:解析:经理层人员应该维护公司的统一性和完整性,在其职责范围内对公司经营活动进行独立、自主决策,不受他人干预。
A. 优先股需按票面价值支付一定比例股息
B. 普通股和优先股一般股息率都固定
C. 普通股的股东和优先股的股东一般都有表决权
D. 持有普通股比持有同一家公司同等数量的优先股的风险低
解析:解析:普通股的股息率是不固定的,B项错误;优先股股东一般无表决权,C选项错误;在持有同一家公司的股票数量相等的情况下,普通股的风险远大于优先股的风险。
A. 股东人数不少于4000人
B. 融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元
C. 在过去3个月内该股票的日均换手率低于基准指数日均换手率的15%
D. 在上海证券交易所上市交易超过3个月
解析:解析:选项C应该为在过去3个月内该股票的日均换手率不得低于基准指数日均换手率的15%。
A. β系数
B. 凸性
C. 风险敞口
D. 久期
解析:解析:有些风险敞口无法直接测量,但可以计算出风险因子的变化对组合价值的影响程度,这就是风险敏感度指标。常见的风险敏感度指标有β系数、久期、凸性等。
考点
投资风险管理
A. 股票投资组合构建通常主要有自上而下、自下而上、平行三种策略
B. 债券型基金所构建的投资组合的投资标的可以是国债、金融债、公司债、企业债等品种
C. 自上而下的股票投资组合构建策略在市场存在众多的定价无效的情况下能够发挥很好的作用
D. 股票型基金在构建投资组合时,一般要求在股票资产上的配置比例不低于80%,债券型基金在债券资产上的配置比例一般不低于60%
解析:解析:股票投资组合构建通常主要有自上而下、自下而上两种策略,A选项错误。自下而上的股票投资组合构建策略在市场存在众多的定价无效的情况下能够发挥很好的作用,C选项错误。股票型基金在构建投资组合时,一般要求在股票资产上的配置比例不低于80%,债券型基金在债券资产上的配置比例一般不低于80%,D选项错误。
A. 基金持仓成长性分析
B. 基金持仓股本规模分析
C. 基金持仓行业分析
D. 基金持仓集中度分析
解析:解析:不同基金有不同投资风格,根据基金的投资组合情况可以从不同角度进行分析,以了解基金的投资风格。(1)持仓集中度分析。通过计算持仓的前10只股票占基金净值的比例可以分析基金是否倾向于集中投资。(2)基金持仓股本规模分析。通过基金持有股票的股本规模分析,可以了解基金所投资的上市公司股票的规模偏好。(3)基金持仓成长性分析。通过分析基金所持有的股票的成长性指标,可以了解基金投资的上市公司的成长。故本题选C选项。考点:基金财务会计报告分析的主要内容
A. 政策性金融债券的发行人是政策性金融机构
B. 商业银行债券的发行人是商业银行
C. 非银行金融机构债券由非银行金融机构发行
D. 证券公司债和证券公司短期融资券由银行发行
解析:解析:金融债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券。金融债券包括政策性金融债、商业银行债券、特种金融债券、非银行金融机构债券、证券公司债、证券公司短期融资券等。其中证券公司债和证券公司短期融资券由证券公司发行,所以D错误;政策性金融债券的发行人是政策性金融机构。所以A正确;商业银行债券的发行人是商业银行。所以B正确;非银行金融机构债券由非银行金融机构发行,所以C正确。
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
解析:解析:沪港通开展的重要意义表现为以下四个方向:(1)刺激人民币资产需求,加大人民币交投量;(2)推动人民币跨境资本流动;(3)构建良好的人民币回流机制;(4)完善国内资本市场。