A. 标的资产
B. 股票市场
C. 外汇市场
D. 债券市场
解析：解析:与股票、债券等金融工具有所不同,衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性四个显著的特点。联动性指衍生工具的价值与合约标的资产价值紧密相关,衍生资产价格与标的资产的价格具有联动性。
考点
衍生工具
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
解析：解析:交易部的交易员充当着重要角色,一方面要以对投资有利的价格进行证券交易,另一方面要向基金经理及时反馈市场信息。
A. β系数
B. 凸性
C. 风险敞口
D. 久期
解析：解析:有些风险敞口无法直接测量,但可以计算出风险因子的变化对组合价值的影响程度,这就是风险敏感度指标。常见的风险敏感度指标有β系数、久期、凸性等。
考点
投资风险管理
A. 如果总负债小于所有者权益,说明公司已经资不抵债
B. 利润表是资产负债表的重要组成部分
C. 总资产越大的公司,盈利能力越强
D. 负债项可以说明企业的资金来源和负债情况
解析：解析:如果总负债大于所有者权益,说明公司已经资不抵债,A选项不正确;利润表与资产负债表、现金流量表是财务报表的三大构成部分,利润表与资产负债表之间是并列关系,而不是包含关系,B选项不正确;总资产越大的公司,并不意味着盈利能力就强,C选项不正确。资产负债表中的负债项可以说明企业的资金来源和负债情况,D选项正确。
A. 固定利率债券在到期日一次性支付利息和本金
B. 固定利率债券有固定面值
C. 固定利率债券有固定到期日
D. 固定利率债券有固定票面利率
解析：解析:固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类,有固定的到期日,并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。通常,固定利率债券在偿还期内定期支付利息,并在到期日支付面值。
A. 投资者投资基金A要求的风险报酬高于基金B
B. 若投资者投资基金A一年后实现的收益率为6%,则投资基金B一年后实现的收益率一定低于6%
C. 与基金B相比,基金A收益率的波动更大
D. 若基金A的预期收益率为6%,则基金B的预期收益率一定低于6%
解析：解析:收益与风险之间的关系是相对的,风险越高,收益相对越高,但并不是一定就高,B选项的说法过于肯定绝对。
A. 债券当期收益率与到期收益率呈反向变动
B. 对于平价交易的债券,当期收益率等于票面利率
C. 对于折价交易的债券,当期收益率低于票面利率
D. 对于溢价交易的债券,当时收益率高于票面利率
解析：解析:债券的市场价格与到期收益率却是反向变动关系。对于折价交易的债券,当期收益率高于票面利率,对于溢价交易的债券,当时收益率低于票面利率。
A. 财务报表主要由资产负债表、利润表、现金流量表构成,另外还包括所有者权益变动表
B. 资产负债表反映了企业在某一特定日期的财务状况
C. 现金流量表也叫财务状况变动表,反映了企业在某一特定日期上现金和现金等价物流入和流出的状况
D. 利润表是反映企业在一定会计期间内经营成果的报表
解析：解析:现金流量表是反映企业在某一会计期间内现金和现金等价物流入和流出的报表。
A. 具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名
B. 具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名
C. 具有健全的治理结构和完善的内控制度,经营行为规范
D. 最近2年没有受到监管机构的重大处罚,没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查
解析：解析:选项D应该是最近3年没有受到监管机构的重大处罚,没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
A. 每种证券与其他证券之间的相互关系
B. 每种证券期望收益率的方差
C. 投资者对每种证券的偏好
D. 每种证券的期望收益率
解析：解析:经过对每种证券的预期收益率、收益率的方差和每一种证券与其他证券之间的相互关系这三类信息的适当分析,可以在理论上识别出有效投资组合。在确定单个投资者的最优组合时才用到投资者的偏好。
