内部控制制度建设管理要求，严格限制以（）对制度内容进行增补、调整。

商业银行内部控制能够保证商业银行（）的有效性。

商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得（）。

商业银行设立新机构、开办（）、提供（）和服务，应当对潜在的风险进行评估。

商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的（）体系。

商业银行设立新机构、开办新业务、提供新产品和服务，应当对潜在的（）进行评估。

商业银行应当建立（）制度，规定内部控制评价的实施主体、频率、内容、程序、方法和标准等，确保内部控制评价工作规范进行。

商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和（）开展的调查、测试、评估和分析等系统性活动。

当商业银行发生重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、外部经营环境发生重大变化，或其他有（）的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。

商业银行应当建立健全内部控制体系（），明确（），完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。

高级管理层负责组织对内部控制体系的（）与（）进行监测和评估。