授权时根据业务种类及其风险程度，审核业务的（）。

申报主体，是指通过境内银行办理境内收付款业务的所有机构和个人。

非居民机构账户间境内划转资金指非居民机构账户通过境内 银行，收到来自其他境内非居民账户（含同名账户）的资金划转款项。

金融机构标识码，是指唯一标识金融机构总行（总公司）及其分支机构的代码，每个总行（总公司）或分支机构均各自拥有一个唯一的12位金融机构标识码。

NRA账户可由开户网点及国际结算业务经办网点记账，其他网点申请后可通兑记账。

境外机构预留印鉴组合应由章程或董事会决议指定；如未明确指定，则应为境外机构公章或财务专用章与账户有权签字人的签章的组合，没有公章或财务专用章的，可仅为账户有权签字人签章。

开户经办人员应在开户环节严格审核客户经理提交的《境外机构客户洗钱风险强化尽职调查表》，凡调查表内容填写不完整或调查结论不明确的，不予办理开户。

开户机构应核对境外机构合法注册成立文件（原件及翻译件）等资料与查册公司提供的查册报告的一致性。为更好地管理查册公司，各NRA开户机构应通过NRA账户审查登记簿记录查册准确性并不定期评估查册业务质量。

对于通过本行可疑监测标准筛选出的异常交易账户，分支机构应当采取有效的措施进行人工分析、识别，经调查分析后仍然认定账户可疑的,应当按照规定报送可疑交易报告，并且采取恰当的后续控制措施；涉嫌违法犯罪的，应当及时向当地公安机关报告。

经常项目外汇账户名称变更，但不改变开户网点、账号时，应于三个工作日内到开户网点申请办理账户变更手续。

境内主体确有收取与直接投资相关保证金需求的，可以开立资本项目保证金专用账户。