189、 (总行)因( )原因撤销银行结算账户的,应先撤销一般户、专用户、临时户,将账户资金转入基本户后,方可办理基本存款账户的撤销。

（总行）收入现金时应做到先记账后收款，付出现金时应做到先付款后记账。

（总行）相同付款账户的多笔大额付款业务，网点可自行合并查证。

（总行）金融机构发生假人民币误付行为时，对负面舆情处置不力造成不良影响，人民银行给予的处罚是情节严重的最高罚款200万元。

（总行）鉴定单位鉴定时，应当至少有3名具备货币真伪鉴定能力的专业人员参与。

（总行）尽职调查需双人前往客户注册地址或实际经营地址上门核实，查看办公场所、经营设施等情况，确认实际地址与申请资料填写的地址一致，并留存照片或录像。

（总行）尽职调查需向法定代表人或单位负责人确认账户业务的真实性，核实完成后对调查结果签字确认，同步进行录音录像。

（总行）营业执照地址为偏僻乡村、住宅楼、经济开发区、招商引资点、大厦等情况需加强尽职调查。

（总行）应采用移动金融平台（PAD）对客户实施尽职调查，不可使用手机等电子设备拍摄或录制。

（总行）尽职调查需双人核实，亲见单位营业执照、依法设立或经营等证明文件原件，亲见法定代表人或单位负责人身份证件原件，进行联网核查。留存的复印件，需注明“与原件核对相符”并双人签字确认。

（总行）单位客户申请开立银行同业存放结算账户，营业机构应实行尽职调查。