银行不得向纳入“涉案账户信息”账户（卡）办理转账汇款、存现业务

他人代理开立个人银行账户的，银行应当登记代理人和被代理人的身份信息，留存代理人和被代理人有效身份证件的复印件或者影印件、以电子方式存储的身份信息以及委托书复印件等，有条件的可留存开户过程的音频或视频等。

税收居民身份声明文件应当作为开户资料的一部分，其相关信息应当单独列出，不可并入开户申请书中。

收入汇缴资金是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入资金。

收入汇缴账户除向基本存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。

收单机构应当严格按规定审核特约商户申请资料，采取有效措施核实其经营活动的真实性和合法性，不得仅凭特约商户主要负责人身份证件为其提供收单服务。

实施金融账户涉税信息自动交换标准的税收居民国（地区），以人民银行网站最新公布的名单为准。

设立法人机构的银行应以法人为单位、外国银行分行以分行为单位开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作，收集、记录并按规定报送非居民金融账户涉税信息。

如资金被多次转移的，公安机关可进行延伸止付，但延伸止付次数以2次为限

如军人未在银行开立I类银行结算账户的，银行可依据其本人意愿，将军人保障卡银行账户或退役金专用卡银行账户作为I类户开立，且不受I类户开户数量限制。

如被害人开户行和止付账户开户行属于同一法人银行的，在情况紧急时，止付账户开户行可先行采取紧急止付