金融机构需加总的账户不限于通过计算机系统中客户号、纳税人识别号等关键数据项能够识别的所有金融账户。

在止付期限内，未收到公安机关“协助冻结财产通知报文”的，止付期满后账户自动解除止付。

在2000年4月1日前开立的银行账户不再延续使用的，存款人应出具拥有该存款的存折、存单等，并出示原开户时身份证件，办理销户手续。

约定通过小额支付系统实现客户账户信息查询的，查询行通过“批量客户账户信息查询报文”（beps.394.001.01，见附件1）发起查询，被查询行通过批量客户账户查询应答报文”（beps.395.001.01，见附件2）进行回复，回复期限不超过10天

邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。

由政府机构、国际组织或者中央银行全资设立的履行公共服务职能的机构属于消极非金融机构。

由我国政府机关、事业单位、军队、武警部队、居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体等单位持有的账户，金融机构无需对其开展税收非居民信息尽职调查。

银行账户的存单、存折、银行卡等如有遗失，存款人可向开户银行申请挂失止付。开户银行受理存款人的挂失后，可与存款人约定在7个工作日以内，为存款人办理补领新存单、存折、银行卡或支取存款。

银行在为个人开立Ⅰ类户时，应当在尊重个人意愿的前提下，积极主动引导个人同时开立Ⅱ、Ⅲ类户。

银行在联网核查公民身份信息系统运行时间以外办理Ⅱ、Ⅲ类户开户业务的，可以先为其办理正常开户并正常使用，在系统运行时间再对客户身份进行联网核查。

银行在联网核查公民身份信息系统运行时间以外办理Ⅱ、Ⅲ类户开户业务的，可以先为其办理正常开户并正常使用，在系统运行时间再对客户身份进行联网核查。