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基金职业道德题库
247
单选题

20.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定,关于基金托管人的职责,以下表述错误的是()。

A
保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关材料
B
编制基金财务会计报告
C
按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
D
安全保管基金财产

答案解析

正确答案:B

解析:

解析:基金托管人职责包括:1.安全保管基金财产;2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;3.对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;5.按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;6.办理与基金托管业各活动有关的信息披露事项;7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;9.按照规定召集基金份额持有人大会;10.按照规定监督基金管理人的投资运作;11.中国证监会规定的其他职责。编制基金财务会计报告属于【基金管理人】的职责,B错误。
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