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31、关于申请科创板上市市值及财务指标需要达到的标准说法错误的是:

A.  预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元

B.  预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元

C.  预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果

D.  预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币3000万元

解析:解析《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第31条提到:根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人申请在上交所科创板上市,市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项:(1)预计市值不低于人民币 10 亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5000 万元,或者预计市值不低于人民币 10 亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1 亿元;(2)预计市值不低于人民币 15 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 2 亿元,且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于 15%;(3)预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收
入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元;(4)预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元;预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-4378-c044-ce3414c8e900.html
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156、 中国证监会作出予以注册的决定后,发行人与主承销商应当及时向交易所报备发行与承销方案。交易所在十个工作日内无异议的,发行人与主承销商可以依法刊登招股意向书,启动发行工作。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第五章 发行承销的特别规定 第五十四条】中国证监会作出予以注册的决定后,发行人与主承销商应当及时向交易所报备发行与承销方案。交易所在五个工作日内无异议的,发行人与主承销商可以依法刊登招股意向书,启动发行工作。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1ea-9aad-0748-c003-bc7499099f03.html
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411、公开发行可转换公司债券,资信评级机()跟踪评级报告。

A.  无须公告

B.  每6个月至少公告一次

C.  每季度至少公告一次

D.  每年至少公告一次

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第十七条:公开发行可转换公司债券,应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-0e50-c044-ce3414c8e900.html
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208、 根据《上海证券交易所股票上市规则》,交易所实行股票和可转换公司债券(含分离交易的可转换公司债券)的()。

A.  上市承销制度

B.  上市保荐制度

C.  发行保荐制度

D.  上市备案制度

解析:解析《上海证券交易所股票上市规则》第十二章第二节,12、2、1上海证券交易所实行股票及其衍生品种上市保荐制度。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-8f80-c044-ce3414c8e901.html
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32.在并购进行中的什么环节企业需将并购项目的信息报告提交发改部门审核?

解析:解析:《上市公司并购重组问答》428

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-3231-9e30-c003-bc7499099f02.html
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151、不属于杠杆收购的财务风险的是()

A.  现金流风险

B.  损失不确定风险

C.  资产担保风险

D.  债务契约风险

解析:解析《上市公司并购重组问答》第25问对被收购方来说,被收购的常见风险有哪些“现金流风险、资产担保风险、债务契约风险”。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1e-2dd8-c044-ce3414c8e900.html
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489、科创板证券发行人是有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从()起计算。

A.  申请发行日

B.  有限责任公司成立日

C.  股份有限公司成立日

D.  股份有限公司注销日

解析:解析《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第二章发行条件第十条

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad20-8f38-c044-ce3414c8e901.html
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474、()应当诚实守信,勤勉尽责,按照依法制定的业务规则和行业自律规范的要求,充分了解上市公司经营情况和风险,对注册申请文件和信息披露资料进行全面核查验证,对上市公司是否符合发行条件独立作出专业判断,审慎作出推荐决定,并对募集说明书或者其他信息披露文件及其所出具的相关文件的真实性、准确性、完整性负责。

A.  保荐人

B.  证券服务机构

C.  上市公司

D.  证券交易所

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第一章总则第五条

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75、根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的某种类型土地,其中不包括( )

A.   国家机关用地

B.   军事用地

C.   城市基础设施用地

D.   经营性用地

解析:解析《资本运营学习丛书》第93条:根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的国家机关用地,军事用地,城市基础设施用地,公益事业用地,国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地及法律、行政法规规定的其他用地等。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1d8-ad1d-9d50-c044-ce3414c8e900.html
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159、对于内幕人员第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型;②特定身份型;③( )。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第362条
对于第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型,即“利用窃取、骗取、套取、窃听、利诱、刺探或者私下交易等手段获取内幕信息的”。
②特定身份型,即“内幕信息知情人员的近亲属或者其他与内幕信息知情人员关系密切的人员,在内幕信息敏感期内,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。
③积极联系型,即“在内幕信息敏感期内,与内幕信息知情人员联络、接触,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005e1eb-2a6c-15e0-c003-bc7499099f01.html
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31、关于申请科创板上市市值及财务指标需要达到的标准说法错误的是:

A.  预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元

B.  预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元

C.  预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果

D.  预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币3000万元

解析:解析《资本运营学习丛书——首次公开发行股票并上市》第31条提到:根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人申请在上交所科创板上市,市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项:(1)预计市值不低于人民币 10 亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5000 万元,或者预计市值不低于人民币 10 亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1 亿元;(2)预计市值不低于人民币 15 亿元,最近一年营业收入不低于人民币 2 亿元,且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于 15%;(3)预计市值不低于人民币 20 亿元,最近一年营业收
入不低于人民币 3 亿元,且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币 1 亿元;(4)预计市值不低于人民币 30 亿元,且最近一年营业收入不低于人民币 3 亿元;预计市值不低于人民币 40 亿元,主要业务或产品需经国家有关部门批准,市场空间大,目前已取得阶段性成果。

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156、 中国证监会作出予以注册的决定后,发行人与主承销商应当及时向交易所报备发行与承销方案。交易所在十个工作日内无异议的,发行人与主承销商可以依法刊登招股意向书,启动发行工作。

A. 正确

B. 错误

解析:解析:创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)【第五章 发行承销的特别规定 第五十四条】中国证监会作出予以注册的决定后,发行人与主承销商应当及时向交易所报备发行与承销方案。交易所在五个工作日内无异议的,发行人与主承销商可以依法刊登招股意向书,启动发行工作。

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411、公开发行可转换公司债券,资信评级机()跟踪评级报告。

A.  无须公告

B.  每6个月至少公告一次

C.  每季度至少公告一次

D.  每年至少公告一次

解析:解析《上市公司证券发行管理办法》第二章公开发行证券的条件-第三节发行可转换公司债券-第十七条:公开发行可转换公司债券,应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。

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208、 根据《上海证券交易所股票上市规则》,交易所实行股票和可转换公司债券(含分离交易的可转换公司债券)的()。

A.  上市承销制度

B.  上市保荐制度

C.  发行保荐制度

D.  上市备案制度

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32.在并购进行中的什么环节企业需将并购项目的信息报告提交发改部门审核?

解析:解析:《上市公司并购重组问答》428

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A.  现金流风险

B.  损失不确定风险

C.  资产担保风险

D.  债务契约风险

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489、科创板证券发行人是有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从()起计算。

A.  申请发行日

B.  有限责任公司成立日

C.  股份有限公司成立日

D.  股份有限公司注销日

解析:解析《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第二章发行条件第十条

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474、()应当诚实守信,勤勉尽责,按照依法制定的业务规则和行业自律规范的要求,充分了解上市公司经营情况和风险,对注册申请文件和信息披露资料进行全面核查验证,对上市公司是否符合发行条件独立作出专业判断,审慎作出推荐决定,并对募集说明书或者其他信息披露文件及其所出具的相关文件的真实性、准确性、完整性负责。

A.  保荐人

B.  证券服务机构

C.  上市公司

D.  证券交易所

解析:解析《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》第一章总则第五条

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75、根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的某种类型土地,其中不包括( )

A.   国家机关用地

B.   军事用地

C.   城市基础设施用地

D.   经营性用地

解析:解析《资本运营学习丛书》第93条:根据《中华人民共和国土地管理法》《中华人民共和国城市房地产管理法》,国有划拨用地是指土地使用者以划拨方式取得的国家机关用地,军事用地,城市基础设施用地,公益事业用地,国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地及法律、行政法规规定的其他用地等。

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159、对于内幕人员第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型;②特定身份型;③( )。

解析:解析:《上市公司并购重组问答》第362条
对于第二类主体“非法获取内幕信息的人”,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定了三种类型:①非法手段型,即“利用窃取、骗取、套取、窃听、利诱、刺探或者私下交易等手段获取内幕信息的”。
②特定身份型,即“内幕信息知情人员的近亲属或者其他与内幕信息知情人员关系密切的人员,在内幕信息敏感期内,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。
③积极联系型,即“在内幕信息敏感期内,与内幕信息知情人员联络、接触,从事或者明示、暗示他人从事,或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息解析的”。

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