向银行申请办理汇票承兑的商业汇票的出票人，必须具备下列条件：（）

金融机构知道或者应当知道新开个人账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求账户持有人提供有效税收居民声明文件。账户持有人自被要求提供之日起（）日内未能提供声明文件的，金融机构应当将其账户视为非居民账户管理。

个人开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的（），识别账户持有人是否为非居民个人。

金融机构在计算账户加总余额时，账户币种为非美元的，应当按照计算日当日中国人民银行公布的（）折合为美元计算。

低净值账户是指截至2017年6月30日账户加总余额不超过相当于（）的账户。

公司的控制人按照（）规则依次判定：①直接或者间接拥有超过百分之二十五公司股权或者表决权的个人②通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的个人③公司的高级管理人员

根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定，下列各项中属于消极非金融机构的是（　）。

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称金融资产不包括（）

代理客户买卖金融资产的业务不包括（）

依法在中华人民共和国境内设立的开展非居民金融账户涉税信息尽职调查工作的金融机构不包括（）。

（）应当配合金融机构的尽职调查工作，真实、及时、准确、完整地向金融机构提供非居民金融账户涉税信息，并承担相应的责任和风险。