单选题
以下不属于职业年金受托人应当履行的职责的是()
A
出具职业年金收账指令
B
与托管人核对职业年金基金资产信息
C
对归集户账户进行会计核算
D
向投资管理人分配职业年金基金财产
答案解析
正确答案:C
解析:
根据《职业年金基金管理暂行办法》,受托人应当履行下列职责:(一)选择、监督、更换职业年金计划托管人和投资管理人。
(二)与托管人和投资管理人签订职业年金计划委托管理合同。
(三)制定职业年金基金战略资产配置策略,提出大类资产投资比例和风险控制要求。
(四)基金财产到达受托财产托管账户25个工作日内划入投资资产托管账户。向投资管理人分配职业年金基金财产,也可根据职业年金计划受托管理合同约定将基金财产投资于一个或者多个养老金产品。
(五)及时与托管人核对受托财产托管账户的会计核算信息和职业年金基金资产净值等数据。
(六)根据代理人的通知,向托管人发出职业年金收账指令、待遇支付指令及其他相关信息。
(七)建立职业年金计划投资风险控制及定期考核评估制度,严格控制投资风险。
(八)接受代理人查询,定期向代理人提交基金资产净值等数据信息以及职业年金计划受托管理报告。
(九)定期向有关监管部门提交职业年金基金受托管理报告,发生重大事件时及时向代理人和有关监管部门报告。
(十)根据合同约定监督职业年金基金管理情况。
(十一)按照国家规定保存职业年金基金受托管理业务活动记录、账册、报表和其他相关资料。
(十二)国家规定和合同约定的其他职责。
相关知识点:
职业年金受托人职责记牢
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