1、加油站营业现金清点及送行稽核的工作要点包括( )

20. 资金缴存单补录时必须填写缴存方式和缴存日期。( )

19. 加油站管理系统在日结时不需要平收银员帐。( )

18. 加油站当日现金销售货款必须当日及时存行,做到货款安全及时回笼,严禁擅自赊销行为、严禁坐支货款行为。( )

17.加油站在录入每笔缴存单时需选择该笔款项所属的日报日期,该日期录入必须与站级系统日报日期保持一致。( )

16.充值网点的U-key和密码由收银岗和复核岗分开保管。( )

15.加油卡刷卡消费管理的稽核,主要包括检查加油卡小票、银行POS机小票签名是否齐全;是否有登记加油卡刷卡交易异常情况;利用加油站消费折扣交易明细,配合加油站视频资料,检查加油站是否存在利用加油卡违规套取优惠的情况等。( )

14.综合管理员负责监督加油站资金平台运用,保证加油站投币、封包、缴存等规范操作,确保销售货款和其他款项及时、足额、合规收取并安全存入银行。负责监督油电气氢非等商品进销存数据准确、合理,销售数据确认与资金回笼金额及时、准确、一致。( )

13.加油卡充值管理的稽核方式主要包括有:检查发卡充值网点为加油卡充值时,是否先收款后充值,所有的加油卡客户业务单据凭证是否都有客户签字;客户使用支票充值时,是否执行待上级财务部门确认该支票资金到账后,再将充值款存入客户加油卡账户的规定;定期结算充值是否按规定执行等。( )

12.检查加油卡充值网点内部牵制管理是否合规的主要方法有:检查收银岗与发卡岗,发卡岗和复核岗是否实现岗位分离;充值网点的U-key和密码是否由发卡岗和复核岗分开保管等。( )

11.对于加油站IC卡客户,需要开具增值税专用发票的,可在储值环节开具。( )