客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户尽职调查工作情况的各种记录和资料。

对于银行承兑汇票保证金账户，人民法院可以依法采取冻结，但不得扣划。

银行卡及其账户不限于持卡人本人使用，可以出租和转借。

对单位或个人银行结算账户的存款和有关资料，除国家有关法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。

对单位、个人在银行开设的银行结算账户的存款，银行不得为任何单位或个人查询。

因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人在异地开立专用存款账户的，应出具隶属单位的证明。

单位银行卡账户的资金可以从一般存款账户转入。

单位客户尚未清偿开户行（社）债务的，可以申请撤销该账户。

开户银行对同业开户审核，可执行审核复印件或影印件的规定。

单位银行卡账户的资金可从其基本存款账户中转账存入，也可交存现金。

单位定期（通知）存款实行账户管理，证实书仅证实存款单位开户情况，不得作为质押的权利凭证，如需质押则应将单位开户证实书转为单位定期存单。