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公司债券投向的固定资产投资项目收入应主要来自市场化销售或运营收入,不得来源于土地预期出让收入返还,且募投项目不得回售给政府部门。
主要从事城市建设的地方国有企业(以下简称城市建设企业)申报发行公司债券,应符合地方政府性债务管理的相关规定,可以适度新增地方政府债务。
科创升级类、科创投资类和科创孵化类发行人,募集资金投向科技创新领域的比例应当不低于70%,其中用于产业园区或孵化基础设施相关用途比例不得超过 30%。
发行人可以在发行环节直接或者间接认购其发行的公司债券
绿色项目不易由投资者清晰识别的,发行人应当在申报阶段聘请独立评估认证机构出具评估意见或者认证报告。
可续期债券的每个付息日,发行人可以自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息或其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。
未来经营收入类基础资产专项计划存续期间内,特定原始权益人经营现金流入扣除向专项计划归集的基础资产现金流后无需再覆盖维持基础资产运营必要的成本、税费等支出。
发行公司债券并在证券交易所交易或转让的,应当由中国证券登记结算有限责任公司依法集中统一办理登记结算业务。非公开发行公司债券并在证券公司柜台转让的,可以由中国证券登记结算有限责任公司或者其他依法从事证券登记、结算业务的机构办理。
公司债券公开发行的价格或利率必须以公开招标的市场化方式确定,不得以询价方式确定。
非公开发行的公司债券发行时仅限于专业投资者购买,但专业投资者后续可向普通投资者进行转让。
