质量管理体系主要由质量管理决策体系、质量保证体系、质量监督体系等组成。

审计报告初稿经审计组成员讨论修订后，报审计部负责人审核，不需要书面征求被审计单位领导班子成员及相关部门意见。

如果审计报告需要提供给本单位以外的人员使用，应遵守公司相关规定，并经主管领导批准；涉及公司有关商业机密或对公司有重大影响的经济事项，需经公司领导批准。

对审计中发现的问题和审计建议，被审计单位应在六个月内向审计机构反馈整改和落实情况。若被审计单位没有做出适当回应，审计人员有责任通过督促、正式通知提醒被审计单位，必要时向管理层报告。

在利用外部专家服务结果作为审计证据时，应充分评价其充分性、相关性及可靠性。评价内容应包括外部专家选用的假设和方法的适当性， 以及所使用资料的充分性、相关性和可靠性。

被审计单位及其相关责任人员，可将其业务经过审计而代替、减轻或解除其应有的管理责任。

违规经营投资责任追究是指企业经营管理有关人 员违反规定，未履行或未正确履行职责，在经营投资管理中造成国有资产损失或其他严重不良后果，经调查核实和责任认定，对相关责任人进行处理的工作。

单位和个人对禁入限制人员信息查询结果存在异议的，可向公司工作委员会办公室提交口头异议申请和相关证明材料。

按照“谁处理、谁负责”的原则，对禁入限制人员信息的合法性、真实性、准确性负责。

委员部门责成分公司进行责任追究的，分公司应在作出处理决定后30日内将责任追究处理决定报工作委员会办公室备案。

核查工作一般应于3个月内完成；对于违规情况复杂、发生时间久远、可申请延长一次，延长时间不得超过3个月。