各分公司按照合同支付分供商进度款虽然超过1000万元，但属于合同内比例支付，所以不需要报公司审批

根据公司《CSCEC83-FTCR-2020 财务资金降杠杆管理手册》，职工薪酬必须要经过公司审计部审批

非现金收款是指项目用现金以外的保理、票据等方式收取工程款，非现金收款不包括以物抵债

出纳可以保管不同银行账户的财务专用章和个人名章

列关于教育费附加的表述中，正确的有（　）。

项目资金策划考核周期为（ ）

类保证金由公司总部统一对外支付，分公司不得自行支付

下列属于城建税计税基础的有（　）。

2020年3月31日， 项目资金结余2100万，4月10日收到进度款800万，4月15日支付农民工工资220万，4月20日支付工资及报销款145万，4月21日支付材料款330万，计算该项目4月日均存款金额为（ ）万元

关于三项费用的管控比例，办公费为核定基数*0.3%，差旅费为核定基数*0.2%，业务招待费为核定基数*0.1%

应付款项管理第一责任人是（ ）