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内控合规管理考试题库
907
单选题

374.下面哪项罪名不属于我国《刑法》第191条中所规定的洗钱上游罪?( )

A
毒品犯罪
B
走私犯罪
C
金融诈骗犯罪
D
危害税收征管罪

答案解析

正确答案:D

解析:

解析:命题依据:第八章,第二节
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单选题

263.通过( )收集检查证据的,应当形成检查会谈记录,并由检查人员和参加会谈的人员逐份逐页签字。

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262.通过( )收集检查证据的,应当取得被查询单位或者个人的书面答复材料或者口头答复记录,并注明查询事项、内容、方式和查询结果等情况。

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261.通过( )收集检查证据的,应当编制对比分析表、比率分析表和趋势变动表,分析和说明异常变动项目、重要比率或者趋势与预期数额和相关信息的差异情况。

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260.通过( )收集检查证据的,应当编制计算表或者计算工作记录,注明计算的事项,所依据的相关数据,计算的方法和结果等。

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259.通过( )收集检查证据的,应当编制实物资产盘点清单材料,并由检查人员和被查单位有关人员签名。

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258.有效的检查证据应具有( ),即检查证据应当与检查目标相关联,并能如实反映客观事实。

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257.有效的检查证据应具有( ),即检查证据的数量应足以使得检查人员形成检查意见。

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