柜面人员应通过业务系统保存完整的个人客户信息资料，包括存款人姓名、性别、国籍、电话号码、住所、职业、身份证件名称和号码和有效期限等信息。

会计事后监督与营业网点日常业务不用坚持人员和空间上的分离

会计事后监督与营业网点日常业务必须坚持人员和空间上的分离。

会计事后监督设专人，严禁事后监督人员与会计出纳业务操作人员相互替岗，不得参与被监督业务的办理

会计事后监督可以兼职，事后监督人员与会计出纳业务操作人员可相互替岗。

会计事后监督可以兼职，事后监督人员与会计出纳业务操作人员可相互替岗。

会计人员因岗位变动调离原营业机构时，个人名章可自带，调入营业机构也不需再《员工分工交接登记簿》上备案。

会计凭证是记录经济业务、明确经济责任，按照一定格式编制的据以登记会计账簿的书面证明，是核对账务和事后查考的重要根据。

会计凭证的生成分为手工填制和系统输出打印两种。

会计凭证的签章，应做到清晰平整、不倒、不斜。

会计凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、办妥交接、先外后内、先急后缓，既要便利于客户，有利于加强服务，又要遵守记账规则和内控制度要求