固定资产管理应坚持价值管理与实物管理分离的原则

会计专用印章采用“专人使用，专人保管，专人负责”的办法。

会计主管应按季清点审核所有预留印鉴卡片，并登记营业日志。

会计主管应按半月清点审核所有预留印鉴卡片，并登记营业日志。

会计主管每月应对重要空白凭证的使用、结存数量进行清查核对，并在登记簿上进行登记。

会计主管对现金类自助设备每月查库不少于一次。

会计账簿按月度或年度整理装订。

会计事后监督与营业网点日常业务不用坚持人员和空间上的分离

会计事后监督与营业网点日常业务必须坚持人员和空间上的分离。

会计事后监督设专人，严禁事后监督人员与会计出纳业务操作人员相互替岗，不得参与被监督业务的办理

会计事后监督可以兼职，事后监督人员与会计出纳业务操作人员可相互替岗。