柜员短期离岗()天以上未进行权限或柜员交接，或长期离岗的，申请科技柜员对其进行柜员停用处理

重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管”的原则。

重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管”的原则，实行专人负责，入库保管，并经常进行账、证核对，保证账实相符。

重要单证及会计印章的颁发、使用、和保管记录应保管30年

重点监督是指事后监督人员对系统根据重点监督交易进行抽取后逐笔进行监督和审核，必要时可调阅监控录像、关联交易等进行综合分析判断;

中央银行会计核算数据集中系统（ACS)对每日20:30至24:00期间大额支付系统处理的业务，均记载为次日的账务。

智慧柜员机出现重要空白凭证缺失、账实不符情况，应立即查明原因，按照重要空白凭证管理相关规定处理；属于系统或者设备问题的，应暂停运行设备，并及时上报上级主管部门，待查实原因并解决问题后方可重新开启设备。

纸质会计档案应按照会计期间、档案种类、保管期限等分类封装立卷。同一会计期间、保管期限相同、种类不同的会计档案及单种会计档案数量较少的，不可以合并封装。

纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额全额兑换。

直接在原始凭证上签字可代替履行财务报销程序。

支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的签章。