银行业金融机构应当确定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条线承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任；（）承担业务部门和风险管理部门履职情况的审计责任。

各管辖行办公室设立财务费用岗，负责本行财务管理工作。负责本管辖行的财务费用管理。

管理费用由计划财务部进行总额控制，职能部门进行分项管理控制。

除一般性的业务招待、差旅及小额零星费用开支可以支付给个人外，其他费用开支应保证“三流合一”，即所购买的物品与取得的发票及支付款项的流向一致。

突发事件信息一般逐级上报，紧急情况下，可多级同时报告。

突发事件信息一般逐级上报，紧急情况下，可多级同时报告。

用户登录网上银行后，长时间不使用，系统也不会自动退出

企业用户网上银行注册申请可以在任何支行办理

手机银行注册或升级符合条件的可以由他人代为办理

客户可在机构默认的手机银行业务限额范围之内自行修改本人业务限额

审计人员与被审计机构或者审计事项有利益关系的，必须进行回避