审计部至少每（ ）对风险分类制度、程序和执行情况进行一次内部审计，审计结果应及时向董事会书面报告，并报送国家金融监督管理总局。

双优授信业务是指有优质金融资产全额质押或优质金融机构为公司客户提供全额担保（不可撤销的独立保函或备用信用证）的授信业务。

集团客户管理行的主管前台业务部门一经确定，原则 上在一定时期内保持相对稳定。确需调整主管前台业务部门的，由原主管前台业务部门提出调整建议。

对于统一授信限额和自营性授信限额（如需核定）不超过测算值的客户，若确需且有合理原因，可突破测算值核定分项额度，评审时须对必要性和合理性进行充分说明，经集体审议后审批。原有权审批行为二级分行的，应提至省级分行审查、审议和审批。

管理行为集团客户管理的牵头机构。跨省集团客户管理行为总行，省内集团客户管理行为省级分行。

对于限制或退出类等客户，最高按授信业务余额核定统一授信限额，也可按压缩目标核定。对于存在不良贷款的客户或视同不良贷款管理的客户，根据管理需要，也可将统一授信限额核定为0。

核定客户统一授信限额，原则上使用客户上年度经审计的财务数据进行定量测算。

业务品种、期限、利率属于客户授信限额方案基本要素。

自营性授信限额是指农发行为客户办理自营性非低风险授信业务所核定的能够和愿意承担的最高信用风险限额，用于控制单一公司客户自营性非低风险授信业务总量。

专项储备专项授信额度不可循环。

所有竞拍贷业务均占用公司客户低风险业务授信额度。