72、小李在工商银行某网点供职,担任储蓄柜员,并通过培训取得培训合格证。一天,小李在办理王小姐的存款业务时,发现其中一张人民币100元纸币疑似假币。小李在向王小姐说明情况之后,叫来营业网点主管和另一名柜员,共同对该货币进行鉴别。经反复验看,她们认定该100元纸币为假币,于是当客户面加盖“假币”印章,并开具《假币收缴凭证》。但王小姐情绪激动,拒绝提供个人证件信息,并拒绝在《假币收缴凭证》签字,小李向王小姐解释相关法律法规,并告知异议处理方式,但王小姐仍不配合假币收缴工作,并强烈要求退回该100元假币。此时小李应如何处理?

这是一道关于银行柜员在处理假币收缴业务时，面对客户不配合情况下的合规操作考题。以下是详细的解析： ### 核心考点 本题主要考察《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》中关于**假币收缴程序**以及**客户拒绝配合时的处理规范**。 ### 选项分析 **1. 法律依据与原则** 根据《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》规定： * 金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。 * 对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记。 * 收缴假币的金融机构应向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》。 * **关键点**：如果持有人拒绝在《假币收缴凭证》上签字或提供相关信息，收缴人员应当在凭证上注明“持有人拒绝签字”或类似字样，并将凭证交付持有人。**绝不能因为客户不配合就停止开具凭证，也不能伪造信息。** **2. 逐项解析** * **A. 错误** * **理由**：无论客户是否配合，只要确认为假币并执行收缴程序，就必须开具《假币收缴凭证》。这是法定程序，不能因客户拒绝提供证件或签字而免除。不开具凭证属于违规操作。 * **B. 错误** * **理由**：《假币收缴凭证》通常一式两联，第一联由收缴单位留存，第二联交持有人。即使客户拒绝签字，也必须将第二联交给客户，以证明收缴行为的发生及告知客户拥有申请鉴定的权利。作废第二联且不交给客户，剥夺了客户的知情权和申诉权，不符合规定。 * **C. 正确** * **理由**：这是标准的合规操作流程。 1. **开具凭证**：必须开具。 2. **注明情况**：在凭证上如实注明“持有人拒绝签字”或缺少的要素（如身份证号），以反映真实情况。 3. **联次处理**：第一联留存备查，第二联必须交给持有人王小姐。这样做既履行了收缴义务，又保留了证据，同时也保障了客户的权益（即便客户当时情绪激动，凭证也是其后续申请鉴定的依据）。 * **D. 错误** * **理由**：这是严重的违规行为，甚至涉及违法。 1. **伪造信息**：随便编写身份证号码属于提供虚假信息。 2. **代签字**：严禁柜员代客户签字。这不仅违反银行内控规定，还可能导致法律纠纷，使银行处于不利地位。真实性是金融凭证的生命线。 ### 总结 当客户拒绝配合假币收缴工作（如拒绝签字、拒绝提供身份证号）时，柜员的正确做法是：**坚持依法收缴，如实记录客户拒绝配合的情况（在凭证上注明），并按规定将凭证联次分别留存和交付客户。** 因此，正确答案是 **C**。