单选题
关于基金日常估值程序,以下表述错误的是( )。
A
A.基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人
B
B.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核
C
C.基金份额净值的最终结果由基金注册登记机构对外公告
D
D.基金日常估值由基金管理人进行
答案解析
正确答案:C
解析:
【基金份额净值的最终结果由基金注册登记机构对外公告】(1)基金份额净值是按照每个开放日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。(2)基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人。(3)基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布(C错误)并由基金注册登记机构根据确认的金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
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