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全省农商银行岗位能力测评(操作岗练习题库)
2,741
多选题

1、题目754:未获得工商行政管理部门核准登记的单位,在验资期满后,应向银行申请撤销注册验资临时存款账户,其账户资金应()。

A
 在三个工作日内交与客户
B
 退还给原汇款人账户
C
 以现金方式存入,出资人需提取现金的,应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件
D
 按照约定转账或现金支付

答案解析

正确答案:BC

解析:

**解析:** 本题考查的是注册验资临时存款账户在验资失败(未获得核准登记)后的资金处理规定。根据《人民币银行结算账户管理办法》及相关支付结算制度的规定: 1. **关于资金去向(选项 B 正确):** 注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。如果单位未获得工商行政管理部门核准登记,即验资失败,该临时账户需要撤销。账户内的资金应当**退还给原汇款人账户**。这是为了确保资金来源和去向的一致性,防止洗钱或资金挪用风险。因此,选项 B 符合规定。 2. **关于现金出资的处理(选项 C 正确):** 如果出资人是以现金方式存入的,在撤销账户提取现金时,为了证明资金的合法来源和归属,出资人需要出具**缴存现金时的现金缴款单原件**及其**有效身份证件**。银行审核无误后,方可办理现金支取。因此,选项 C 符合规定。 3. **关于其他选项的错误分析:** * **选项 A 错误**:法规中并没有“在三个工作日内交与客户”这种模糊且不符合资金原路返回原则的规定。资金应直接退还原汇款人,而非随意交给某个“客户”。 * **选项 D 错误**:注册验资账户的资金处理有严格的法定程序,必须遵循“原路退回”的原则,不能简单地按照双方“约定”进行转账或现金支付,否则可能违反反洗钱及账户管理规定。 **综上所述,正确答案为 B、C。**

相关知识点:

未核准单位验资户资金退

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