1、题目294:各金融机构和支付机构应当遵循()原则,合理评估可疑交易的可疑程度和风险状况,审慎处理账户(或资金)管控与金融消费者权益保护之间的关系。

**正确答案：B、D** **解析：** 本题考查的是金融机构和支付机构在处理可疑交易及账户管控时应遵循的核心原则，主要依据《中国人民银行关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知》（银发〔2017〕117号）等相关反洗钱监管规定。 1. **关于选项 B（风险为本）：** 反洗钱工作的核心原则是“风险为本”（Risk-Based Approach）。金融机构应当根据客户、业务、地域等因素的风险状况，合理分配资源，对高风险领域采取强化措施，对低风险领域采取简化措施。题目中提到“合理评估可疑交易的可疑程度和风险状况”，这正是风险为本原则的具体体现。 2. **关于选项 D（审慎均衡）：** 在采取账户管控措施（如限制非柜面交易、暂停账户服务等）时，金融机构往往面临打击违法犯罪与保护正常金融消费者权益之间的平衡问题。监管要求金融机构应当遵循“审慎均衡”原则，既要有效防范洗钱和恐怖融资风险，又要避免过度管控影响正常客户的合法权益，妥善处理好风险防控与金融服务之间的关系。 3. **关于其他选项：** * **A. 了解你的客户（KYC）：** 这是反洗钱的基础制度和要求，侧重于客户身份识别和信息收集，虽然重要，但题目语境更侧重于后续的风险评估权衡和管控措施的尺度把握，因此“风险为本”和“审慎均衡”更贴合题意中关于“评估”和“处理关系”的描述。 * **C. 合理防范：** 这不是反洗钱监管法规中针对此特定场景的标准术语或核心原则名称。 综上所述，金融机构和支付机构应当遵循**风险为本**和**审慎均衡**原则。故正确答案为 **BD**。