1、题目513:客户持本人在工商银行济南分行营业部开立的账户,在建设银行上海分行陆家嘴支行发生的大额交易,应由谁报告?()

这道题考查的是《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中关于**大额交易报告主体**的规定。 ### 核心考点解析 根据中国人民银行发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号）第九条规定： > **金融机构应当在大额交易发生之日起5个工作日内以电子方式提交大额交易报告。** > > **客户通过在境内金融机构开立的账户或者境内银行卡所发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告；**客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由收单机构报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。 ### 逻辑推导 1. **确定交易类型**：题目中描述的是“客户持本人在工商银行...开立的账户”，在建设银行发生的交易。这属于**通过境内金融机构开立的账户**发生的大额交易。 2. **确定报告责任主体**：根据上述法规，“由开立账户的金融机构”负责报告。 * **开户行**：工商银行济南分行营业部。 * **交易行（收单/代理行）**：建设银行上海分行陆家嘴支行。 3. **结论**：因为账户是开立在工商银行的，所以应由**开户行**即工商银行的相关机构进行报告，而不是交易发生的建设银行。 ### 选项分析 * **A. 工商银行总行**：虽然最终数据可能汇总至总行上报中国反洗钱监测分析中心，但法规强调的是“开立账户的金融机构”，具体执行报告的义务主体通常落实到具体的开户网点或其直属管辖行，且在单选题中，最精准对应“开立账户”这一法律事实的是具体的开户机构。不过，更关键的区别在于银行间的责任划分。 * **B. 工商银行济南分行营业部**：**正确**。这是客户的**开户机构**。根据“谁开户、谁报告”的原则（针对账户内资金交易），该机构负有报告义务。 * **C. 建设银行总行**：错误。建设银行是交易发生地（代理行/收单行），对于使用他行账户进行的交易，建行不承担大额交易报告的主要责任（除非是现金交易或不通过账户的交易，但本题明确是“持账户”）。 * **D. 建设银行上海分行陆家嘴支行**：错误。理由同上，它是交易经办行，不是开户行。 ### 总结 对于**账户类**大额交易，遵循**“开户行报告”**原则。 对于**现金类**大额交易（不通过账户），遵循**“办理业务行报告”**原则。 本题属于账户类交易，因此由开户行**工商银行济南分行营业部**报告。 故正确答案为：**B**