1、题目149:存款查询通知书,对于理财、基金等非存款类金融资产,无法提供当日净值的,可告知()净值并向申请查询人予以说明。

**解析：** 本题考查的是司法机关或有权机关在查询被执行人金融资产时，针对非存款类金融资产（如理财、基金、股票等）净值查询的具体操作规范。 1. **非存款类金融资产的特性**： 理财产品、基金、股票等金融产品的净值或价格并非每日固定不变，而是随着市场波动而变化。且这些产品通常只在**交易日**（Trading Day）进行估值和更新净值。在非交易日（如周末、法定节假日），市场休市，净值通常不会更新，或者沿用最近一个交易日的净值。 2. **“上一个交易日”的准确性**： * **选项 D（上一个交易日）**：这是最准确的表述。因为金融市场的运作是以“交易日”为单位的。如果当天是非交易日，或者当天尚未完成净值核算，那么最新有效的净值数据必然来自于**上一个开市并进行交易的日期**。使用“上一个交易日”能够确保提供的数据是市场上最新、最具有参考价值的有效数据。 * **选项 A（上一个工作日）**：工作日不等于交易日。例如，某些国际节假日国内是工作日，但海外市场休市；或者国内调休上班的日子，股市可能休市。因此，“工作日”不能准确对应金融资产的估值日。 * **选项 B（上一个成交日）**：虽然意思接近，但在金融和法律实务术语中，“交易日”是更标准、更通用的官方用语。此外，对于某些基金或理财，即使没有发生个人投资者的“成交”，管理人也会在交易日进行估值。 * **选项 C（上一个自然日）**：自然日包含所有日期。如果在周末或节假日查询，上一个自然日可能是周六或周日，而这些天通常没有更新的净值数据，因此该选项错误。 3. **法规与实务依据**： 根据《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》及相关司法协助实务操作指引，对于无法提供当日实时净值的非存款类金融资产，金融机构应当提供**上一个交易日**的净值，并向查询人说明情况，以确保信息的准确性和时效性符合金融市场规律。 **结论：** 因此，正确答案是 **D. 上一个交易日**。