国库集中支付资金的银行支付清算必须遵循（ ）原则。

　根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号），如银行业金融机构因询证函不符合规定拒绝回函的，应当在收到询证函（）日内，通知会计师事务所，以保证回函效率。

　根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号），银行业金融机构应当自收到符合规定的询证函之日起（ ）日内，按照要求将回函直接回复会计师事务所或交付跟函注册会计师。

　零余额账户出现日终贷方余额时，应于（）向人行国库报备。

　农商银行应定期或不定期对辖内营业机构国库集中支付电子化制度执行、业务办理等情况开展监督检查，至少每（）开展一次。

　办理国库集中支付业务的农商银行，每（）至少开展一次国库业务专项培训。

　与人行国库集中支付清算额度对账频次为（）。

　国库集中支付业务支付的资金被退回的，农商银行应及时通知财政部门，在收到退回资金（）向人行国库办理退划资金手续。

　非税资金清分后入财政专户的，应于（）个工作日内上缴国库。

　《关于进一步规范办理柜面存取款和转账业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2022〕30号）自（）起执行。

　个人客户由他人代理现金存款单笔金额人民币（）（含）以上的，营业机构原则上应同时核对代理人和被代理人的有效身份证件（如代理人因合理理由无法提供被代理人有效身份证件的，可不核对），登记代理人的姓名、联系方式以及有效身份证件种类、号码，并留存代理人有效身份证件的复印件或影印件（若提供被代理人有效身份证件的，一并留存），以及业务办理场景照作会计凭证附件。