《中国移动浙江公司自办渠道资金管理实施细则（2018年版）》第二十四条 自办渠道的资金安全和内控制度执行情况的具体内容包括：（ ）

《中国移动浙江公司自办渠道资金管理实施细则（2018年版）》第二十四条 自办渠道的资金安全和内控制度执行情况的具体内容包括：
1．营业资金是否及时足额上缴。
2．资金业务相关岗位及人员的设置情况，重点检查是否存在资金业务不相容职务混岗的现象。
3．重点检查减免和退费的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为或先操作后审批等现象。
4．对营收资金的安全管理状况的检查。自办渠道营业资金和有价卡保管的安全设施是否符合要求，营业资金的接收、交接、送缴等环节是否存在不安全因素，有价卡是否按照规定流程进行申领、发放、保管。
5．营业账务稽核制度的执行情况。重点检查实际上缴营业款项与营业报表、营业系统是否相符，优惠减免等特殊业务是否符合规定，有价卡的营业收入与库存支出是否核对相符。
6．其他涉及自办渠道资金安全的相关事项。