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农信审查合规知识题库
1,215
多选题

关于临时存款账户的审核说法正确的是:

A
注册验资资金,应审核企业名称预先核准通知书或有关部门的批文,同时通过联网核查系统核对注册验资出资人的身份证件。
B
验资期间只收不付,注册验资资金的汇缴人与出资人的名称须一致。公司正式成立取得营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证明文件后,转基本存款账户并在人民银行账户管理系统备案
C
临时机构,应审核设立临时机构的有关批文及相关资料
D
异地临时经营活动机构,应审核营业执照正本、临时经营地工商行政管理部门的批文和基本存款账户开户许可证及其他相关资料

答案解析

正确答案:ABCD

解析:

的答案是ABCD。解析如下: A选项中提到了审核注册验资资金的相关要求,包括审核企业名称预先核准通知书或有关部门的批文,并通过联网核查系统核对注册验资出资人的身份证件。这是确保临时存款账户开设过程中对注册验资资金的审核要求。 B选项中提到,在验资期间只收不付,注册验资资金的汇缴人与出资人的名称必须一致。在公司正式成立并取得相关证明文件后,需要将资金转移到基本存款账户,并在人民银行账户管理系统备案。这是临时存款账户审核过程中的具体操作步骤。 C选项中提到,对于临时机构,需要审核设立临时机构的有关批文及相关资料。这是针对临时机构的身份审核要求。 D选项中提到,对于异地临时经营活动机构,需要审核营业执照正本、临时经营地工商行政管理部门的批文、基本存款账户开户许可证以及其他相关资料。这是针对异地临时经营活动机构的身份审核要求。 综上所述,ABCD是正确答案,因为它们都提到了临时存款账户审核中需要审核的不同要求和相关资料。
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