A、A.抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销
B、B.抵债资产在持有期间按日计提折旧或摊销
C、C.抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备。
D、D.抵债资产转为自用的,应按照财务管理相关规定,办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产
答案:ACD
解析:题目解析 这道题涉及到我行取得的抵债资产为非金融资产的情况,需要判断哪些说法是正确的。答案选项ACD的解析如下: 选项A:抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销,这是正确的说法。 选项C:抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备,这是正确的说法。 选项D:抵债资产转为自用时,应按照财务管理相关规定办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产,这是正确的说法。
A、A.抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销
B、B.抵债资产在持有期间按日计提折旧或摊销
C、C.抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备。
D、D.抵债资产转为自用的,应按照财务管理相关规定,办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产
答案:ACD
解析:题目解析 这道题涉及到我行取得的抵债资产为非金融资产的情况,需要判断哪些说法是正确的。答案选项ACD的解析如下: 选项A:抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销,这是正确的说法。 选项C:抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备,这是正确的说法。 选项D:抵债资产转为自用时,应按照财务管理相关规定办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产,这是正确的说法。
A. A.从事有偿中介活动的
B. B.参与民间借贷的
C. C.向他人提供与自己经济实力不符的个人担保,或为民间借贷资金提供担保的
D. D.自办或参与经营典当行、小额贷款公司、担保公司等融资机构的
解析: 根据题目中提到的《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》[5.0版,2021年],发生下列行为之一的,给予责任人撤职、开除处分的行为包括:B.参与民间借贷、C.向他人提供与自己经济实力不符的个人担保,或为民间借贷资金提供担保、D.自办或参与经营典当行、小额贷款公司、担保公司等融资机构。所以答案是BCD。
A. A.提高客户开户或办理业务的审批权限
B. B.限制非柜面交易金额、次数和业务渠道
C. C.冻结账户
D. D.对账户采取“只付不收”设置
解析: 根据《中信银行客户洗钱和恐怖融资风险评估及分类管控管理办法》[4.0版,2022年],针对高风险客户,采取与其风险程度相适配的管控措施包括:提高客户开户或办理业务的审批权限(选项A);限制非柜面交易金额、次数和业务渠道(选项B);冻结账户(选项C);对账户采取“只付不收”设置(选项D)。这些措施旨在加强对高风险客户的监控和限制,降低潜在风险的发生。
A. A.抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销
B. B.抵债资产在持有期间按日计提折旧或摊销
C. C.抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备。
D. D.抵债资产转为自用的,应按照财务管理相关规定,办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产
解析:题目解析 这道题涉及到我行取得的抵债资产为非金融资产的情况,需要判断哪些说法是正确的。答案选项ACD的解析如下: 选项A:抵债资产在持有期间不计提折旧或摊销,这是正确的说法。 选项C:抵债资产在持有期间预计可收回金额低于账面价值的,应计提抵债资产减值准备,这是正确的说法。 选项D:抵债资产转为自用时,应按照财务管理相关规定办理固定资产购建审批手续,经批准后方可转为固定资产,这是正确的说法。
A. A.总行托管业务部门
B. B.开户机构负责人
C. C.分行托管业务部门
D. D.分行普惠金融部
解析:托管账户如需开通网银等非柜面交易功能,按层级最高须由( )审批后即可办理。 A.A.总行托管业务部门 B.B.开户机构负责人 C.C.分行托管业务部门 D.D.分行普惠金融部 答案:C 题目解析:根据题目所述,要求选出托管账户开通网银等非柜面交易功能的最高审批层级。选择C选项,即分行托管业务部门。在开通托管账户的网银等非柜面交易功能时,一般需要经过分行托管业务部门的审批。这是因为分行托管业务部门负责管理和监督托管业务,对账户的开通功能具有最高的审批权限。因此,答案C是正确选项。
A. A.立即通知客户来行办理销户手续,5个工作日内未来我行办理的,基本户设置只收不付;专户设置不收不付
B. B.立即通知客户来行办理销户手续,5个工作日内未来我行办理的,客户名下账户全部设置不收不付
C. C.立即将基本户设置只收不付、专户设置不收不付,同时联系客户办理账户撤销手续
D. D.立即将客户名下账户全部设置不收不付,同时联系客户办理账户撤销手续
解析:题目解析:根据题目描述,某建筑施工企业已列入“严重违法失信企业名单”,该单位在我行开立基本户1个,专户1个。我行应采取哪些措施? 正确答案是D.立即将客户名下账户全部设置不收不付,同时联系客户办理账户撤销手续。 解析:根据题目描述,该单位已列入“严重违法失信企业名单”,因此应采取较为严格的措施,限制该单位的账户操作。选项D表示立即将客户名下所有账户设置为不收不付,并联系客户办理账户撤销手续,这是符合要求的措施。
A. A.在行式自助设备,各行应严格执行现场双人清分和双人清机的监督制约机制,并确保现金清分和清机全程双人同在且有监控录像覆盖
B. B.自助设备至少每周进行一次清机加钞,节假日、年终决算日的前三个工作日必须进行清机加钞工作。原则上采取钞箱换钞箱的方式
C. C.在以“钞箱换钞箱”的外包清机模式下,支行清机前,应在监控下双人开袋检查钞箱封条,如发现封条破损或信息有误,应及时报告账务中心记账员并取消清机
D. D.支行清机时,清机人员必须把取款机、存取款一体机钱箱内的剩余现金全部取回,在监控录像环境下开箱清点现金,将清机后金额录入ATMP管理系统,并进行账款核对
解析:题目要求找出说法错误的选项。选项A、C、D都是正确的陈述,与规定一致。选项B中提到节假日、年终决算日的前三个工作日必须进行清机加钞工作,这与题目中提到的至少每周进行一次清机加钞的规定不符。所以答案是B。
解析:题目解析 申请在银行开立银行卡需要提供有效的身份证件。在这个题目中,小李提供了身份证原件,柜员审核后为其办理银行卡。根据常规流程,柜员在审核身份证件后可以为小李办理银行卡,所以该流程是正确的。因此,答案应为A. 正确。但题目给出的答案是B. 错误,这可能是因为题目存在错误或者给出的答案有误。