A、A.客户为双异地客户，在我行开立一般账户后要求要开立网银，原则上开户三个月内不能签约企业网银、手机银行、银企直联等对公电子渠道，若确需开立的可由一级分行运营管理部审批通过后办理
B、B.客户为小微企业，在我行开立基本账户，但客户经理未上门进行核实，可采用小微企业简易开户的模式进行开户并签约网上银行
C、C.洗钱高和较高风险客户、工商状态注销、撤销、吊销等状态异常的客户，不得开立公司网银
D、D.命中可疑空壳公司名单的客户，网银系统层面将控制日累计限额的金额上限为50万元、日累计笔数上限50笔，可以开通电子票据以及单位结算卡产品
答案：C
解析：题目要求判断哪个说法是正确的。根据选项，A选项要求双异地客户在开户三个月内不能签约企业网银等对公电子渠道，除非经一级分行运营管理部审批通过，这是符合要求的；B选项要求小微企业在客户经理未上门进行核实的情况下，可以采用简易开户模式进行开户并签约网上银行，这是符合要求的；C选项要求不能为洗钱高风险客户等异常状态的客户开立公司网银，这是符合要求的；D选项要求命中可疑空壳公司名单的客户在网银系统层面上限控制，这也是符合要求的。所以选项C是不正确的，因为它与反洗钱要求相悖。
A、A.客户为双异地客户，在我行开立一般账户后要求要开立网银，原则上开户三个月内不能签约企业网银、手机银行、银企直联等对公电子渠道，若确需开立的可由一级分行运营管理部审批通过后办理
B、B.客户为小微企业，在我行开立基本账户，但客户经理未上门进行核实，可采用小微企业简易开户的模式进行开户并签约网上银行
C、C.洗钱高和较高风险客户、工商状态注销、撤销、吊销等状态异常的客户，不得开立公司网银
D、D.命中可疑空壳公司名单的客户，网银系统层面将控制日累计限额的金额上限为50万元、日累计笔数上限50笔，可以开通电子票据以及单位结算卡产品
答案：C
解析：题目要求判断哪个说法是正确的。根据选项，A选项要求双异地客户在开户三个月内不能签约企业网银等对公电子渠道，除非经一级分行运营管理部审批通过，这是符合要求的；B选项要求小微企业在客户经理未上门进行核实的情况下，可以采用简易开户模式进行开户并签约网上银行，这是符合要求的；C选项要求不能为洗钱高风险客户等异常状态的客户开立公司网银，这是符合要求的；D选项要求命中可疑空壳公司名单的客户在网银系统层面上限控制，这也是符合要求的。所以选项C是不正确的，因为它与反洗钱要求相悖。
A. A.协定存款合同
B. B.商品房预售资金监管证明
C. C.三方缴税业务协议
D. D.ETC通行费报表
解析：题目解析 这道题目要求确定柜员A在办理相关柜面业务操作时可以加盖柜面业务印章的是哪个选项。选项A提到协定存款合同，这不是柜面业务操作，所以不是正确答案。选项B提到商品房预售资金监管证明，这也不是柜面业务操作，所以不是正确答案。选项C提到三方缴税业务协议，这是柜面业务操作，柜员A可以加盖柜面业务印章，所以是正确答案。选项D提到ETC通行费报表，这也不是柜面业务操作，所以不是正确答案。因此，正确答案是C。
A. A.账户用途超越经营范围
B. B.在二级分行营业部开立投融资性同业银行结算账户
C. C.异地客户开立同业银行结算账户且未经总行书面审批
D. D.非一级法人开户且无一级法人授权书
解析：题目讨论了开立同业银行结算账户的限制条件，不得开立的情况是ACD。根据答案ACD，如果账户用途超越经营范围、异地客户开立同业银行结算账户且未经总行书面审批，以及非一级法人开户且无一级法人授权书，都不符合开立同业银行结算账户的要求。这可能是为了控制风险和确保账户符合合规要求。
解析： 答案：B.错误 解析：根据题目描述，二级分行郴州分行营业部申请刻制汇票专用章和结算专用章，并由郴州分行运营管理部按照相关规定以部门发文形式向分行运营管理部申请。根据题目描述，分行申请汇票专用章和结算专用章，应该是向上级机构申请，而不是向分行自身申请，因此答案为错误。
A. A. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币13,725.00元
B. B. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币13,800.00元
C. C.自签发日起逐日摊销,“担保承诺业务收入—银行承兑汇票业务收入”科目每日入账人民币70.75元
D. D.自签发日起逐日摊销,“支付结算业务收入—银行基本票据业务收入”科目每日入账人民币71.14元
解析：2023年3月2日,A公司申请签发一张票面金额为人民币500万的银行承兑汇票,票据到期日为2023年9月1日,保证金比例为40%,敞口风险费年费率为0.9%。按协议,相关费用在签发日一次性扣收。关于风险敞口管理费确认,以下说法正确的是（ ）。（注：增值税率6%） A.A. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币13,725.00元 B.B. 签发当日一次性确认收入,收费金额为人民币13,800.00元 C.C.自签发日起逐日摊销,“担保承诺业务收入—银行承兑汇票业务收入”科目每日入账人民币70.75元 D.D.自签发日起逐日摊销,“支付结算业务收入—银行基本票据业务收入”科目每日入账人民币71.14元 答案:C 解析：根据题目描述，敞口风险费是在签发日一次性扣收的，因此不需要逐日摊销。正确的答案是C选项，即自签发日起逐日摊销，"担保承诺业务收入—银行承兑汇票业务收入"科目每日入账人民币70.75元。
A. A.入库时，需经个贷部经办人员填制“代保管物品入(出)库单”一式二联，双人共同核对代保管物品无误后封包，并在封包的每个骑缝处及“代保管物品入(出)库单”上签章，“代保管物品入(出)库单”经个贷部负责人签章后，由前述经办人员双人与代保管物品封包一并交至运营管理部
B. B.该封包原封完好的前提下，代保管手续办理完毕后，封包内房产证的完整性由运营管理部负责
C. C.该封包原封完好的前提下，运营部保管人员后续检查发现封包破损，应立即调取“代保管物品入（出）库单”，核实封包内现存物品与清单是否一致
D. D.有权机关调查需对该封包信息进行检查，运营部应根据有权机关调查手续办理出库手续，待检查结束后再重新办理入库
解析：根据题目描述，以下说法错误的是：A选项中提到了具体的入库流程，包括经办人员填制入(出)库单、双人核对封包物品并签章等步骤。B选项提到，运营管理部负责封包内房产证的完整性，与实际情况相符。C选项提到，如果封包破损，应核实封包内现存物品与清单是否一致，符合操作规程。D选项提到，有权机关调查时需要检查该封包信息，运营部需办理出库手续，并在检查结束后重新办理入库，符合规定。因此，答案为BCD。
A. A.自助设备无故停止监控录像，造成不良后果或影响的
B. B.未按规定进行吞销卡处理，对本行造成资金损失、形成风险或出现不良影响的
C. C.未按规定处理长短款，对本行造成资金损失、形成风险或出现不良影响的
D. D.未按规定保管自助设备钥匙和密码，形成风险或造成损失的
解析： 题目要求根据《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》对严重的违规行为给予相应的处理措施。根据选项内容，正确答案为ABCD。 A、B、C、D选项列举了不同类型的严重违规行为，这些行为都会对银行造成不良后果、资金损失、形成风险或出现不良影响。 根据《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》的规定，对于这些严重违规行为的责任人，可以给予降级、撤职、开除等处分措施。 因此，选项ABCD都
A. A.借：40202009901-短期个人消费贷款交易费用支出 借：17307000001-暂估增值税进项税额 贷：27304001301-应付个人消费贷款交易费用支出
B. B.借：17699000201-递延个人贷款交易费用支出 借：17307000001-暂估增值税进项税额 贷：27304001301-应付个人消费贷款交易费用支出
C. C. 借：40202009901-短期个人消费贷款交易费用支出 贷：17699000201-递延个人贷款交易费用支出
D. D.借：17699000201-递延个人贷款交易费用支出 贷：40202009901-短期个人消费贷款交易费用支出
解析： 根据题目描述，分行发放的个人汽车贷款与合作渠道方完成对账后，需要在个贷系统中进行渠道费列支处理。题目要求找出体现2022年1月1日至2022年2月10日之间渠道费核算的会计分录。根据时间范围，2022年1月1日至2022年2月10日之间的渠道费应该是在2022年发生的。因此，渠道费的支出应该计入2022年的费用。根据会计准则，费用发生时应计入当期损益，所以需要在2022年的损益表中进行核算。根据选项中的会计分录，只有选项A中的借方账户是一个费用支出账户，且与个人消费贷款交易费用支出相符合，所以选项A是正确答案。
