（案例题）：2014年6月15日，客户刘先生持1张100元假币到某商业银行营业网点反映：5天前在该营业网点取款5000元，其中有1张假币，现在要求银行退赔。柜面人员小李在张先生提供身份证和假币实物后，受理了张先生的申请，同时将假币按照规定办理了假币收缴手续，并在纸币实物上加盖印章。请问柜员小李本应如何操作？（ ）

这道题考察的是商业银行在处理客户关于“取款后发现假币”并申请冠字号码查询时的规范操作流程，主要依据是《中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法》以及《银行业金融机构人民币冠字号码查询解决涉假纠纷工作指引》。 以下是针对各个选项的详细解析： **1. 背景分析** 客户刘先生（题目中后半部分误写为张先生，指代同一人）在取款5天后持假币要求退赔。根据规定，客户申请冠字号码查询以解决涉假纠纷时，需要提供以下材料： * 有效证件（身份证）； * 假币实物或《假币收缴凭证》； * 办理取款业务的证明资料（如银行卡、存折、取款凭证等）。 **2. 选项逐一解析** * **选项 A：因张先生提供的资料不全，小李应拒绝受理该申请** * **解析**：正确。题目中提到客户仅提供了“身份证”和“假币实物”，**未提供办理取款业务的证明材料**（如取款凭条、银行卡交易记录等）。根据《银行业金融机构人民币冠字号码查询解决涉假纠纷工作指引》，申请材料不齐全的，金融机构应当告知申请人补齐材料，在材料补齐前，可以暂时不予受理正式的查询申请流程。因此，柜员指出资料不全并暂时拒绝受理是符合程序逻辑的（注意：“拒绝受理”在此语境下指“暂时不予启动查询程序”，而非永久拒绝服务）。 * **选项 B：小李应当面告知张先生补齐相关材料** * **解析**：正确。这是银行服务的标准流程。当客户申请资料缺失时，柜员有义务一次性告知客户需要补充哪些材料（即取款证明），以便客户能够完善申请。 * **选项 C：当张先生补齐材料后，应比照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》中对于假硬币、假外币的处理办法予以封存，暂不在纸币实物上加盖印章** * **解析**：正确。这是一个关键的操作细节。 * 通常情況下，发现假人民币纸币需当面加盖“假币”印章。 * 但是，在**涉假纠纷查询期间**，为了保留证据原貌，便于后续可能的鉴定或司法举证，**不能直接在假币实物上加盖“假币”印章**。 * 根据相关规定，对于涉及冠字号码查询的假币，应将其装入专用袋密封，并在封口处加盖“假币”印章或签名，类似于对假硬币和假外币的封存处理方式。这样做既完成了收缴的法律效力，又保护了票面信息的完整性以供查询核对。 * **选项 D：在查询工作处理完结后，依据《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》关于假人民币纸币的程序进行收缴** * **解析**：正确。 * 如果查询结果证实该假币确系从该银行流出，银行需进行赔付，假币由银行收回并按内部流程上缴。 * 如果查询结果证实该假币非该银行流出（即客户在其他地方获得），则银行需正式执行假币收缴程序。此时，因为查询已结束，证据固定完成，银行应按照标准流程，在假币正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”印章，并出具《假币收缴凭证》。 * 即便是在查询期间已经封存，最终的处理结果确认后，也需要完善最终的收缴手续（若之前未盖实物章，此时需按规处理或维持封存状态上缴，具体视内部细则，但宏观流程上，查询结束后需依据管理办法完成最终的收缴认定和处理）。*注：在实际考试逻辑中，此选项强调的是“查询结束后的最终处置依据”，即回归到标准的假币收缴管理流程。* **总结** 本题的核心考点在于**“涉假纠纷查询期间的特殊处理”**： 1. **资料审核**：必须齐全（身份证+假币+取款证明），不全则告知补齐，暂不受理查询。 2. **实物保管**：查询期间，假币**不得**直接加盖“假币”印章，而应**封存**（参照假硬币/外币方式），以保全证据。 3. **最终处置**：查询结束后，根据调查结果，按照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》进行最终的收缴或赔付处理。 因此，四个选项描述了从受理初审、告知补正、临时封存到最终处理的完整合规流程。 **正确答案：ABCD**