107、柜员对外营业、处理账务类业务或管理类业务前,必须先做柜员签到,()情况下需经授权后方可签到成功。

60、为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的,应当识别客户身份,核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件,登记客户身份基本信息,可不用留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

59、人民币银行结算账户资料、与客户间各类会计业务相关的协议,在信用社(合作银行)与客户的存款关系或协议中止前,应永久保存。

58、已转入长期不动户的账户,可不发放余额对账单进行对账,也不纳入余额对账单收回率的考核。

57、重点账户至少每月进行一次余额对账;非重点账户至少每季度进行一次余额对账。各行社可根据管理需要增加对账频率。

56、上门对账由对账员一人办理,上门对账地点应为存款人的注册经营地或实际经营地;对账人员应持行社相关证明及本人居民身份证,以备查验。

55、余额对账单的制作、发放以及回收对账单的核对应由对账中心负责,也可交由营业网点对账岗位办理。

54、 银企对账是农村合作金融机构实施有效”发现性控制”的重要措施,也是加强内部控制、防范经济案件发生的重要手段。

53、 对账完成后收回的银企对账单随会计资料归档保管。

52、对账人员不得与原记账人员、相关的客户经理混岗,已经双人对账的除外。

51、本行社向开户单位(含企业存款和同业存放款账户)发对账单的,对账单收回率应不低于98%。