102、现金长短款是指在办理()等工作中发生的长、短款等错款。

65、在岗期间,收妥的现金及使用后剩余的重要空白凭证可放在桌面上保管,业务印章应放置在固定位置。

64、营业终了交叉盘点后,应在第一时间双人上锁。

63、营业终了自查盘点后办理交接,以及管理人员查库后直接双人上锁的,还需进行交叉盘点。

62、档案采用非纸介质保存的,其保管期限比纸质会计档案稍短。

61、单位活期存款账户支票户取现时,收款人为单位的,应在支票背面加盖财务专用章或公章加法定代表人(单位负责人)或其授权的代理人名章。

60、为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的,应当识别客户身份,核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件,登记客户身份基本信息,可不用留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

59、人民币银行结算账户资料、与客户间各类会计业务相关的协议,在信用社(合作银行)与客户的存款关系或协议中止前,应永久保存。

58、已转入长期不动户的账户,可不发放余额对账单进行对账,也不纳入余额对账单收回率的考核。

57、重点账户至少每月进行一次余额对账;非重点账户至少每季度进行一次余额对账。各行社可根据管理需要增加对账频率。

56、上门对账由对账员一人办理,上门对账地点应为存款人的注册经营地或实际经营地;对账人员应持行社相关证明及本人居民身份证,以备查验。