低柜区柜员的库存现金不得超过（）元，超库存的应及时进行现金调拨（系统中必须对应设置库存限额）。

农村商业银行在知道或者应当知道账户持有人相关信息发生变化之日起九十日内或者本年度12月31日前根据有关尽职调查程序重新识别账户持有人或者有关控制人是否为非居民。

农村商业银行应当建立账户持有人信息变化监控机制，包括要求账户持有人在本办法规定的相关信息变化之日起三十日内告知营业机构。

账户加总余额不超过二十万美元的存量机构账户，农村商业银行无需开展尽职调查。

合伙企业等机构声明不具有税收居民身份的，农村商业银行应要求其根据实际管理机构所在地信息，提供声明文件。

农村商业银行知道或者应当知道新开个人账户情况发生变化导致原有税收居民身份声明信息不准确或者不可靠的，应当要求账户持有人重新提供。账户持有人自被要求提供之日起九十日内未能提供的，农村商业银行应当将其账户视为非居民金融账户管理，并按国籍等信息确定其税收居民国（地区）。

账户加总余额是指账户持有人在同一法人机构及其关联机构所持有的全部金融账户余额或者资产的价值之和。

低净值账户是指截至2017年6月30日账户加总余额不超过相当于一百万美元（简称“一百万美元”，下同）的账户。

直接或者间接拥有超过百分之二十五公司股权或者表决权的个人是公司的控制。

基金的控制人是指拥有超过百分之二十五权益份额或者其他对基金进行控制的个人。

信托的控制人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的个人。