一次性发现假人民币（）张（枚）以上、假外币10张以上的，应当立即报告当地公安机关

客户在不同营业机构有多个结算账户的，以每个结算账户发生的最后一笔交易的时间作为排序依据，最后发生交易的结算账户的开户机构作为客户信息隶属机构。

隶属机构为工资账户开户机构；客户在不同机构有多个工资账户的，以开立工资账户的时间作为排序依据，最后开立工资账户的机构作为客户信息的隶属机构。

客户在不同机构有多个贷款账户的，以开立贷款账户的时间作为排序依据，最先开立贷款账户的机构作为客户信息的隶属机构。

对于查询入账状态为“待人工确认”等非终态的大额支付业务，查询行可重复发起查询申请，系统控制两次查询的间隔时间须大于30分钟。

农村商业银行应于每年5月31日前通过商业银行账户前置系统向中国人民银行报送非居民金融账户信息。

农村商业银行应做好非居民金融账户涉税信息尽职调查过程中收集资料的保管及保密工作，保存期限为自报送期末起至少十年。

农村商业银行在知道或者应当知道账户持有人相关信息发生变化之日起九十日内或者本年度12月31日前根据有关尽职调查程序重新识别账户持有人或者有关控制人是否为非居民。

农村商业银行应当建立账户持有人信息变化监控机制，包括要求账户持有人在本办法规定的相关信息变化之日起三十日内告知营业机构。

账户加总余额不超过二十万美元的存量机构账户，农村商业银行无需开展尽职调查。

合伙企业等机构声明不具有税收居民身份的，农村商业银行应要求其根据实际管理机构所在地信息，提供声明文件。