采用封包交接方式办理的上门收款业务,发现清点金额与客户所填“现金交款单”金额不符或因发现假币造成金额不符的,应由( )及时将相关情况通报客户。取回的全部现金应立即由双人重新封包,并按实际清点金额计入“( )”科目,待客户确认并根据实际金额重新填制“现金交款单”后,再按正常程序处理。
A. 会计人员;应解汇款
B. 客户经理;应解汇款
C. 客户经理;其他应付及暂收款项
D. 会计人员;其他应付及暂收款项
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重要单证包括重要空白凭证和有价单证,其保管要求包括( )。
A. 专人管理
B. 入库(保险柜)保管
C. 换人保管时,应办理交接手续
D. 临时离岗时,应随身携带
解析:重要单证包括重要空白凭证和有价单证,应由专人管理,入库(保险柜)保管。换人保管时,应办理交接手续
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天达贸易公司出纳员在审核该公司办公室主任王某购买办公用品发票时,发现出具发票的商场误将“天达贸易公司”写成“天大贸易公司”,该出纳员应该( )。
A. 因金额正确不影响记账,可不必理会
B. 不予接受,并向单位负责人报告
C. 因错误仅一字之差,可自行更正并加盖印章后记账
D. 将该原始凭证退给王某,并要求其按会计制度规定更正
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一个发起机构名下仅允许开立一个SPV虚拟客户号,系统通过( )信息判断同一发起机构下是否重复开立SPV虚拟客户。
A. 客户名称
B. 客户号
C. 上级单位
D. 组织机构
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保函会计处理应根据保函的类型由不同部门分管负责,以下表述正确的是( )。
A. 对于对公国内保函业务,其会计处理由分行运营管理部门根据业务部门相关指令办理
B. 对于对公涉外保函业务,其会计处理由分行国际业务部门根据相关规定办理
C. 对于个人保函业务(如个人自费出国(境)旅游保函等),其会计处理由营业机构根据相关规定办理
D. 对于个人保函业务(如个人自费出国(境)旅游保函等),其会计处理由运营管理部门根据相关规定办理
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票据资管业务的基础资产为未贴现票据的资管计划品种限于( )。
A. 在我行已取得同业授信,且授信在有效期内的银行予以承兑的商业汇票
B. 在我行已取得同业授信,且授信在有效期内的银行予以承兑保证的商业汇票
C. 在我行已取得同业授信,且授信在有效期内的财务公司承兑的商业汇票(仅限于财务公司同业授信发起主办分行)
D. 由我行存单100%质押全额缓释风险的商业承兑汇票
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各行应严格执行反洗钱数据监测及大额、可疑交易报送规定,对于( )等情形的,应将相应信息予以记录并知会分行所有账务处理机构,对于反洗钱系统生成的可疑交易信息中包含上述客户的,应重点加以关注,符合可疑交易特点的立即上报人民银行反洗钱监测中心。
A. 同一自然人作为具体经办人员办理三个以上单位的银行结算账户开立业务
B. 同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务
C. 同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者单位负责人
D. 两个以上单位银行结算账户信息中的联系电话、地址等相同的
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根据我行上门服务管理要求,对于重要单据、物品,原则上送单、取单的全流程应在( )之内办理完毕。
A. 8小时
B. 12小时
C. 24小时
D. 48小时
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客户申请解付我行系统内机构签发的银行汇票时,柜员审核其提交的( )等无误后,为客户办理银行汇票解付处理。
A. 银行汇票
B. 结算业务申请书
C. 进账单
D. 身份证件
解析:解付时客户无需提交结算业务申请书
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银行通过“涉案账户资金网络查控平台”反馈给公安机关的查询类回执,应包括( )等要素。
A. 查询反馈的主体数量
B. 账户数量
C. 交易明细数量
D. 法律文书号或公函号
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