各行应加强客户交易背景调查,在反洗钱交易监测中发现账户存在大量转入转出交易的,应当按照“了解你的客户”原则,对单位或者个人客户的交易背景进行调查,调查要点应包括但不限于客户身份的真实性与合法性、客户交易的背景与实际财务状况等。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-28a8-c091-da481f4a6417.html
点击查看答案
票据资产证券化业务涉及到的系统内机构有（ ）。
A. 总行
B. 投资分行
C. 票据资产提供分行
D. 中介
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4bf3-0590-c091-da481f4a641e.html
点击查看答案
存折、借记卡取款方式为凭证件支取的,其现金取款、转账、汇款可以由他人代办,但销户业务必须由客户本人办理,不得由他人代办。
解析：都不得由他人代办。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-47e8-c091-da481f4a6418.html
点击查看答案
通过人民币跨境支付系统收到汇入汇款，系统能自动判断归属机构并进行账务处理的情况下，以下收款机构的会计分录正确的是（ ）。
A. 借：存放金融机构活期存款-存放境内交易及结算类金融机构活期存款等
贷：支付系统往来-支付系统来账待清算
B. 借：系统内资金清算往来-系统内资金往来
贷：应解汇款-应解汇款
C. 借：应解汇款-应解汇款
贷：单位活期存款-企业活期存款等
D. 借：支付系统往来-支付系统来账待清算
贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来
解析：A、D项为总行会计分录。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4bf2-de80-c091-da481f4a6418.html
点击查看答案
银行应当建立客户联系电话号码与个人（ ）的一一对应关系。
A. 姓名
B. 客户号
C. 卡号
D. 身份证件号码
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4b52-87a0-c091-da481f4a6403.html
点击查看答案
P类事后监督任务，按照重点业务（ ）监督、低风险业务（ ）监督的原则生成待监督任务。
A. 逐笔；抽样
B. 逐笔；全部
C. 分类；抽样
D. 分类；全部
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4b52-9740-c091-da481f4a6405.html
点击查看答案
办理单位活期外汇账户开户、变更、撤销业务时,属于一般单位活期外汇账户的,由支行会计经理进行审批授权。
解析：7
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-3c30-c091-da481f4a6407.html
点击查看答案
我行按协议约定定期向客户给付理财产品收益,如果客户已销户,应先计入“应解汇款”科目,待客户来行开户后,再将相关款项转入客户账户。
解析：应先计入“其他应付及暂收款项”科目核算,待客户来行开户后,再将相关款项转入客户账户。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-1908-c091-da481f4a6417.html
点击查看答案
会计档案管理部门应定期查看会计档案保管场所的安全状况,定期检查会计档案,及时对破损、变质等会计档案进行复制、修复。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-0d50-c091-da481f4a6403.html
点击查看答案
会计账簿移交时必须保持会计账簿的完整,对需要继续使用的会计账簿,可另立新账。
解析：对需要继续使用的会计账簿,不得另立新账。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/0005f52b-4ca8-3c30-c091-da481f4a6405.html
点击查看答案
