A、 在对客户提供的资料存在疑问时,不采取相应措施进行验证和调查
B、 不进行必要实地调查,在无可信材料下,对授信工作提供意见和建议
C、 不按照要求对客户资料、档案进行归档和移送,造成档案不完整,不全面
D、 省略必要审核程序,或不当干涉其他信贷审核人员独立审查意见
E、 明示或暗示客户变造、变造资料或协助客户的不实行为
答案：ABCDE
解析：解析:银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求,对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
A、 在对客户提供的资料存在疑问时,不采取相应措施进行验证和调查
B、 不进行必要实地调查,在无可信材料下,对授信工作提供意见和建议
C、 不按照要求对客户资料、档案进行归档和移送,造成档案不完整,不全面
D、 省略必要审核程序,或不当干涉其他信贷审核人员独立审查意见
E、 明示或暗示客户变造、变造资料或协助客户的不实行为
答案：ABCDE
解析：解析:银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求,对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
A. 主要是对过去发生的交易价值的真实记录
B. 优点是客观且便于核查
C. 不能反映银行或企业的真实价值或净值
D. 能反映特殊情况下资产、负债的变化
E. 会导致对银行损失的低估和对资本的高估
解析：解析:D项,历史成本法的匹配原则、平均摊派成本不能反映特殊情况下资产和负债的变化,同时,这种方法主要记录账面价值或名义价值,不能对资产和负债给予区别处理。
A. 书面审理
B. 电话审理
C. 口头审理
D. 网络审理
解析：解析:书面审理是复议机关审理复议案件的基本形式。
A. 股票
B. 政府债券
C. 中央银行票据
D. 可转换债券
解析：解析:债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通,风险较低,其标的物一般是信用等级高的政府债券。
A. 1/3
B. 1/4
C. 1/6
D. 1/12
解析：解析:在缴费额度方面,《企业年金试行办法》中规定:企业缴费每年不超过本企业上年度员工工资总额的1/12;企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的1/6。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:收支结余表中,收入使用的是税后收入。
A. 确定退休目标
B. 计算资金需求和退休收入
C. 计算资金缺口
D. 制定退休规划,确定投资工具、投资方式的选择
E. 投资规划的执行和跟踪
解析：解析:-般来说,制定退休规划包括以下五个步骤:①确定退休目标,即客户要决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平;②计算资金需求和退休收入,以当前消费水平为参照指标,综合考虑未来维持-定生活品质所需要的资金适当调整资金需求;③计算资金缺口,退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金,即退休规划的资金缺口;④制定退休规划,确定投资工具、投资方式的选择:根据资金缺口选择适当的投资工具和投资方式;⑤投资规划的执行和跟踪,按照退休规划进行执行,并按照-定时间周期跟踪退休规划的执行情况,以适应各种因素的变化。
A. 无欠息
B. 贷款未到期
C. 无拖欠本金
D. 本期本金已归还
E. 采用自主支付方式
解析：解析:借款人需要调整借款期限,应向银行提交期限调整申请书,并必须具备以下前提条件:贷款未到期;无欠息;无拖欠本金,本期本金已归还。
A. 0.133
B. 0.1
C. 0.078
D. 0.087
解析：解析:
A. 当主体为不是银行的法人企业的分公司时,所在国家为其总公司的注册地
B. 当主体是银行的分行时,直接风险主体所在国家(地区)应当填列在分行所在国家(地区),并按照担保转移,将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家(地区)
C. 风险主体为国际组织的,所属国家统一认定为“国际组织”,属于组织所在国家
D. 对于飞机、船舶融资,若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家,一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家
E. 对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的,按最能代表该资产的国家或区域确定
解析：解析:风险主体所在国家(地区),对于个人,按照个人居住地,如果某个个人在多个国家(地区)有住所的,按其经常居住地确定国别。对于非个人,一般是指主体注册成立的国家,但以下情况例外:1.当主体为不是银行的法人企业的分公司时,所在国家为其总公司的注册地。2.当主体是银行的分行时,直接风险主体所在国家(地区)应当填列在分行所在国家(地区),并按照担保转移,将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家(地区)。3.当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体(SPV),比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户,则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。4.对于飞机、船舶融资,若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家,一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家。若不存在长期租约或无法明确还款来源国家,则直接风险主体所在国家为飞机船舶的最终拥有人的所在国家。如果融资的偿还主要依靠质押于银行的租约项下的租金收入,则直接主体所在国家应为承租人所在国家。5.对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的,按最能代表该资产的国家或区域确定。6.风险主体为国际组织的,所属国家统一认定为“国际组织”,不属于任何一个特定国家。
A. 明确服务对象
B. 了解客户及其家庭主要成员的背景情况
C. 清楚客户需要理财规划服务的初衷
D. 整理客户当前的储蓄投资信息
解析：解析:要厘清服务对象和初步需求,首先,理财师应当对服务的对象非常明确;其次,理财师需要了解客户及其家庭主要成员的背景情况,如职业(职位)、年龄(生日)、子女的学业、生活品质状况等内容;最后,理财师要清楚客户需要理财规划服务的初衷是什么。D项属于家庭财务状况信息的收集与整理的内容,在厘清服务对象和初步需求步骤之后。
