A、 商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次
B、 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准,根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,并明确相应的纠正措施和方案
C、 商业银行应当强化内部控制评价结果运用,可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
D、 商业银行分支机构应将其内部控制评价情况,于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构
答案:D
解析:解析:在评价结果报告方面,商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后,于每年4月30日前报送中国银行业监督管理委员会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况,按上述时限要求,报送属地银行业监督管理机构。
A、 商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率,至少每年开展一次
B、 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准,根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级,并明确相应的纠正措施和方案
C、 商业银行应当强化内部控制评价结果运用,可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩,并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
D、 商业银行分支机构应将其内部控制评价情况,于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构
答案:D
解析:解析:在评价结果报告方面,商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后,于每年4月30日前报送中国银行业监督管理委员会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。商业银行分支机构应将其内部控制评价情况,按上述时限要求,报送属地银行业监督管理机构。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:存贷利差是商业银行利润的重要来源,它在很大程度上决定着银行的经济效益,对信贷资金的供求状况和货币流通也有重要影响。
A. 填写合同
B. 审核合同
C. 签订合同
D. 拟订合同
E. 管理合同
解析:解析:签约流程主要包括填写合同、审核合同和签订合同三部分。
A. 证券交易所
B. 证券公司
C. 证券登记结算公司
D. 金融租赁公司
解析:解析:证券公司是经国务院证券监督管理机构批准成立的经营证券业务,具有独立法人地位的有限责任公司或者股份有限公司。
A. 业务部门;监控部门
B. 业务部门;管理部门
C. 调配部门;稽核部门
D. 管理部门;调配部门
解析:解析:审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离,分别由不同层次机构和不同部门(岗位)承担,以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离,以达到相互制约的目的。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:在非现场监管中,银行业从业人员应按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息,并建立重大事项报告制度。当监管部门要求时,有关银行业从业人员可通过电话、函件、传真或电子邮件的形式,对有关问题进行答复。小陈在家将有关数据交给爱人并让其转交的行为不符合非现场监管的资料报送规定,而且可能会泄露相关资料信息。
A. 起草和抄写
B. 意思和表示
C. 要约和承诺
D. 协商和证明
解析:解析:当事人订立合同,应当按照法定程序进行,即采取要约和承诺方式。
A. 期权性风险
B. 基准风险
C. 重新定价风险
D. 收益率曲线风险
解析:解析:利率风险按照来源不同,分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。其中,重新定价风险也称期限错配风险,是最主要和最常见的利率风险形式,源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。
A. 所欠职工工资1万元
B. 所欠社会保险费用0.5万元
C. 所欠甲公司到期债务5万元
D. 所欠乙未到期货款2万元
E. 税款最先清偿
解析:解析:本题考查点是个人独资企业解散。个人独资企业解散的,财产应当按照下列顺序清偿:(1)所欠职工工资和社会保险费用;(2)所欠税款;(3)其他债务。
A. 交易量
B. 员工水平
C. 市场变动
D. 地区数量
E. 技能水平
解析:解析:关键风险指标通常包括:交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。
A. 正确
B. 错误
解析:解析:在委托贷款业务中,贷款人只收取手续费,不承担贷款风险。