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注册会计师-经济法(官方)
1,871
多选题

【多项选择题】首次公开发行股票网下配售时,发行人和主承销商禁止配售股票的对象包括().

A
 已与主承销商签署保荐、承销业务合同或达成相关意向的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人
B
 主承销商持股比例5%以上的股东
C
 过去12个月内与主承销商存在保荐、承销业务关系的公司及其持股5%以上的股东
D
 承销商及其持股比例5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员和其他员工

答案解析

正确答案:AB

解析:

解析:首次公开发行股票网下配售时,发行人和主承销商不得向下列对象配售股票:①发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他员工,发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员能够直接或间接实施控制、共同控制或施加重大影响的公司,以及该公司控股股东、控股子公司和控股股东控制的其他子公司;②主承销商及其持股比例5%以上的股东,主承销商的董事、监事、高级管理人员和其他员工,主承销商及其持股比例5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员能够直接或间接实施控制、共同控制或施加重大影响的公司,以及该公司控股股东、控股子公司和控股股东控制的其他子公司;③承销商及其控股股东、董事、监事、高级管理人员和其他员工(选项D错误);④上述前3项所述人士的关系密切的家庭成员;⑤过去6个月内与主承销商存在保荐、承销业务关系的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员,或已与主承销商签署保荐、承销业务合同或达成相关意向的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员(选项C错误)。

相关知识点:

网下配售禁配对象记牢

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