特定信用债放款前，项目经理须提供放款审查日近（）个工作日以内的发行人、担保人信用记录，检查是否存在信用记录不良。

经行长审批后，银行保险机构可以聘用关联方控制的会计师事务所、专业评估机构、律师事务所为其提供审计、评估等服务。

对于既属于大额交易又属于可疑交易的，金融机构如果已报送可疑交易报告，无需另行报送大额交易报告。

金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该第三方承担未履行客户身份识别义务的责任。

针对高风险、次高风险贷款客户的贷后检查中，如果发现客户风险程度继续变高、风险难以控制的，应及时采取调高客户洗钱风险等级、暂停发放贷款、提前收回贷款或中止贷款业务关系等控制措施。

银行业金融机构应当每年开展反洗钱和反恐怖融资内部审计，内部审计可以是专项审计，或者与其他审计项目结合进行。

请判断以下做法是否正确：某分支机构在识别A公司受益所有人时，发现B公司有75%的股权由政府持有，25%股权由B公司持有，B公司股权由李某全部持有，故分支机构将李某识别为该公司的唯一受益所有人。

金融机构在发现客户有洗钱嫌疑且要求将资金转移境外时，可以先行冻结客户账户资金，然后向中国人民银行当地分支机构报告。

银行或其他金融机构的管理人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，应以贷款诈骗罪的共犯论处。

吸收客户资金不入账罪认定时，如记入法定账目以外设立的账目的不构成该罪。

吸收客户资金不入账数额巨大或者造成重大损失，便可构成吸收客户资金不入账罪，不要求有牟利目的。